公司内部财务管理制度.doc

公司内部财务管理制度2、负责编编制公司年度财务计划;编制制月、季、年度会计报表及有有关说明,每月10日前向公公司领导及时、真实、准确地地报送会计报表,完整地反映映财务状况,并按季度进行财财务分析。3、责会计核算,,特别对应收、应付等往来账账要及时清算和催收;定期对对固定资产、低值易耗等财产产物品进行盘点,做到账帐相相符,账实相符,发现不符,,必须查明情况及时汇报。4、负责公司的资产管理和和各项财产的登记、核对、抽抽查与调拨,按规定计算折旧旧费用,确保资产的资金来源源。5、妥善保管会计凭证证、会计账本、会计报表等档档案资料。6、完成上级领领导交办的其它工作任务。二、出纳岗位职责1、负责责现金及银行转账票据的收付付,不得积压,按时将现金送送存银行。2、严格遵守现现金管理制度,库存现金按规规定限额执行,不得挪用、不不得以白条抵库、不得坐支营营业款。3、根据会计人员员签章的收、付款凭证,按款款项的审核批准制度办理收付付。4、开据支票,办理汇汇款时要按公司的财务管理制制度办妥有关手续,不符合规规定者予以退回。5、填制制有关收入、支出的会计凭证证、登记银行存款、现金出纳纳日记账,保证账款相符。6、负责保管未签发的支票票,支票本及已签发的支票存存根联。7、负责职工每月月工资、奖金以及各种福利待待遇的审核和发放。8、结结合公司的业务实际情况,每每月汇总收付款凭证并将凭证证交会计登记明细账。9、、每月10日前,将上月银行行存款日记账与银行对账单逐逐笔核对,编制银行余额调节节表。10、每月底将银行行存款余额、营业收入及本月月、本年累计额报告总经理及及法人代表。11、妥善保保管保险柜钥匙,密码不得泄泄露及外传。12、完成上上级领导交办的其他工作。三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产,包括机机器设备、车辆、家具、电器器、其他设备等,其财务管理和计提折旧,由财务室负负责。2、每年年终必须进进行一次固定资产盘点,做到到实物和账表记录相符,核算算资料准确。对固定资产遗失失、损坏的,要查明原因,明明确责任,做出适当处理。3、购置固定资产,必须有有经批准的购置计划;购置时时,经领导批准,可借用限额额支票在计划范围内使用。。4、购置的固定资产报销销时按财务制度审批程序进行行。四、印章使用的管理1、公司印章包括公章、财财务专用章、法人代表章、合合同章等。公章由行政管理部部指定专人负责保管,财务专专用章、法人代表章、合同章章由财务室专人负责保管。2、保管人员必须坚守职责,,未经领导批准,不得将印章章带出办公室,不得私用,不不得委托他人代管。3、保保持印章使用的严肃性。各类类印章只限使用在正式公文、、函件上,严禁在空白介绍信信上盖章。印章使用必须做到到用章登记。五、公司员工工差旅费的规定1、职工因因公出差,按财政部有关文件件规定,一律乘座火车,可购购硬卧车票。如因特殊情况需需乘飞机者,必须报总经理批批准方可乘座,否则不予报销销。若需乘船可购四等舱船票票。2、在途补助。乘座火火车和轮船每人每天按20元元补贴,乘座长途汽车6小时时及以上的,可按在途标准补补贴20元。3、员工每人人每天按80元标准住宿,出出差住宿按天数计算;副总经经理以上实报实销,所住宾馆馆不得超过三星级。4、住住勤伙食补贴,每人每天200元标准。5、市内交通补补贴,每人每天10元标准。。6、公差人员报销差旅费费,必须在回公司