一般纳税人电子申报操作流程.doc

莆一般纳税人电子申报操作流程(国税)薃税控机抄税(次月10号前进行抄税处理,抄税后才能结转下月开票)薁抄税:首先从防伪开票系统中将开票数据抄税,然后才到易税门户网上抄税(旧方法:税务局门前抄税)袆插入IC卡——防伪开票——进入系统——报税处理——本期资料——确定。膆二、电子申报系统(生成申报文件)莀企业电子申报系统——申报主界面——上月完税——确定申报所属期间为当月。虿进项下载:国税网登陆——发票认证——下载进项认证结果。芆进项导入:进项发票管理——专用进项发票读入——扫描认证通过专用发票导入(Z)——读入RZ00102(N)——当期扫描数据——保存——确定——退出。薃销项读入:万鸿税票通——税票通——开票日期选定——查询(核对)——申报——发票销项写入电子申报系统(选定)——写入蒂(旧方法同时打开电子申报系统和防伪开票系统,进入防伪开票系统界面——发票管理——发票查询(并将界面最大化),然后进入电子申报系统——销项发票管理——读开票数据(一机多票)——读发票查询界面——保存——确定——退出。)袇企业电子申报系统——纳税申报——申报界面——选择当月月份——选择表一、表二(辅导期时,主表30栏填上月缴纳的税额)表三等附表,每张保存、审核、打印(盖章)。资产负债表及损益表数据需工录入、保存、审核、打印(盖章)。蚅以上各附表审核、打印完后点击(生成申报盘)——将生成的申报文件保存到电脑硬盘。(或U盘)莃三、网上抄税:蒃7、网上抄税:将IC卡芯片正面朝上插入专用读卡器——点网上抄税膀8、上国税网—申报征收—进入申报—上传文件:描述、申报文件—缴税莈9、网上清卡肃芁芈值税专用发票开票流程螈插入税控IC卡——进入防伪开票系统——发票管理——发票开具管理——选发票填开——选发票填开种类——发票号码确认(所用发票号必须与电脑显示的发票号一致)。袄左上角填写客户公司资料——货物或应税劳务名称——(规格型号、单位、数量、未税单价、未税金额)——税额(未税单价、金额、税额需自己核算)——开票人——收款人——复核。莂打印时,刻度为10MM,密码区不可超越边格线。蚀在备注栏盖发票专用章(注意:发票专用章需完整无缺,不可超出孔边)。芇运输发票薄◆基础资料→运输发票→公路运输→(发票号码999+对方单位纳税识别号+月份(06))→基础资料→常用供应商→新增→(公司类别)→非一般纳税人→保存→退出→基础资料→常用税务机关编码设置