《个人理财规划》概论.ppt

“君子爱财,理之有道”
财政金融学院毛跃一
2015年3月
参考书目:
1、《个人理财》,编写,中信出版社;
2、《个人理财》,中国银行业从业人员资格认证办公室编,中国金融出版社;
3、《个人理财》,吕斌、李国秋编著,上海大学出版社
个人理财规划
第1章个人理财规划与理财规划师
个人理财规划的概念
个人理财规划定义及理解
1、理财,指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序(美国理财师资格鉴定委员会)。
2、个人理财,是对个人、家庭财务进行科学、有计划和系统化管理,以实现个人财产合理的安排、消费和使用,有效增值和保值。
3、个人理财规划,指各种金融专业理财机构,为个人、家庭提供有针对性和专业化理财筹划。
其活动范围涉及个人、家庭整个生命周期全过程的各方面财务需求,具体包括其收入、支出消费与财产分析、养老保险、社会保障、投资赢利、福利规划、税收筹划、房地产规划、退休养老、遗产规划及相关金融保险工具等方面。
应该说,个人理财不应仅指投资赚钱获利。那么,至少还应包括什么?
个人理财规划的形式与内容
依金融服务角度,对个人理财规划的独特理解:
一、理财主体,通常是银行、保险等金融机构向个人或家庭提供理财服务(产品);
二、理财工具,主要是储蓄、信贷、证券(股票)、保险、基金、信托等;
三、理财方法,主要是投资组合、保险精算、金融工程、资产计价等各种形式。
四、投资对象:
股票、基金、债券、期货、信托投资产品、分红险等;
投资型公寓、商铺、写字楼、产权式酒店、特色商业街等;
艺术品、钱币、珠宝、邮票、地铁卡、电话卡、贵金属等收藏。
五、创业类特别理财:投资创业项目、连锁加盟特许经营、教育投资机构、风险投资机构、工商税务咨询等。
——系统而全面的个人理财规划应包括哪些?
系统完备的个人理财规划通常包括:个人或家庭整个生命周期的每个阶段下的资产、负债分析,现金流量的预算和管理,投资目标确立与实现,职业生涯规划、投资规划、税务规划、退休规划、遗产规划等方面。具体如下:
1、储蓄规划。这是所有理财的源头;
2、投资规划。主要指金融投资理财;
3、房屋规划。理财时间长、所需资金量大;
4、教育规划。自身教育规划和子女教育规划;
5、保险规划。针对人生不确定的“纯粹风险”;
6、税务规划。合法前提下,进行系列安排以达到少纳税或延迟纳税,有助于减轻个人或家庭税负。
7、退休规划。由于寿命的延长、失业率的上升、人口结构的改变,个人养老问题显得越来越棘手。
8、遗产规划。遗产税是遗产规划的一个重要动机,但节税并非遗产规划的惟一目标。
——国家征收遗产税的主要目的是什么?
田中角荣(右),日本前首相,任内实现与中国的邦交正常化。去世后留有一套位于东京市中心、价值118亿日元、。
田中真纪子,田中角荣唯一合法继承人,前日本外相。因要缴纳高达55%的遗产税,不得已放弃豪宅继承权。
田中豪宅
“目白御殿”
个人理财规划兴起的背景与必要性
国民经济与居民收入快速增长
虽然理财行为和理财观念,人类自古有之。所谓“积谷防饥、养儿防老”(摘自宋·左圭《百川学海》),就是朴素的理财观。但改革开放政策30多年来,随着我们社会生产力不断提高,我大幅度提高,一大批新富阶层相继出现,城乡居民的储蓄存款大幅度增加,这些构成个人理财规划兴起的重要原因。
——以什么样指标分析国民经济和居民收入增长比较好?
改革开放之初的1980年,世界GDP总值前20名排名
(联合国数据库数据;单位:亿美元;当时汇率)  1 美国 27689
2 日本 10553  3 苏联 9400  4 德国 9197
5 法国 6912  6 英国 5372  7 意大利 4598  8 中国 3065  9 加拿大 2689  10 巴西 2276  11 西班牙 2260  12 墨西哥 2077  13 印度 1848  14 荷兰 1808  15 澳大利亚 1703  16 沙特 1645  17 瑞典 1322  18 比利时 1252  19 瑞士 1121  20 伊朗 913
注:就当时有数据的149个国家和地区看,据IMF资料,1980年中国人均GDP居世界145位,全世界倒数第五,甚至低于印度。
2013年总量(千万美元) 人均(美元)
1 美国 16,197,964(2014:17,420,700) 1 卢森堡 112,135
2 中国 9,038,660(2014:10,355,700) 2 挪威 105,478 3 日本 5,997,