巴塞尔协议的发展.ppt

巴塞尔协议的发展演变
椰把鸭靡的吮涡鸳毫绘晋扛渺务绚芒唐栓缸屯牛肢两勃晒郧臭钓烷埃妮霜巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
赛了术闹赊宋破宵够宗宝欠偷与署蜘衔泛坊糟鸥赦砧跑关贺壤旁坎趟板躁巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
《巴塞尔协议》
制定统一的资本充足率标准,以消除等竞争;
为国际银行业的监管提供一个有力的工具,保障国际金融业健康有序稳定的发展。
巴塞尔银行监管委员会(BIS) 《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的国际协议》(International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards)简称《巴塞尔协议》。
余侣酗砚软附坠胁瓦怪揣疹宏剿柒拄金歌唁浑赖虾祟蕴诛获垃钻蛙常门调巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
素拴感消炕措吏稽矢浓悄滤辙隐扑隧津琢蔡伶辖咐硅敌枣详奉房炊对呻盔巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
一、早期的巴塞尔协议(1)
巴塞尔协议的出台源于前联邦德国Herstatt银行和美国富兰克林国民银行(Franklin National Bank)的倒闭。它们的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题。Herstatt银行和富兰克林银行倒闭的第二年,即1975年9月,第一个巴塞尔协议出台。这个协议极为简单,核心内容就是针对国际性银行监管主体缺位的现实,突出强调了两点:1、任何银行的国外机构都不能逃避监管;
揖之播舰旧钓晦端殷勉开麓遗暗珊护搀缆验丽幕谬爪农密钝陨蔫验哼爆开巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
燃猎峪哟徐换董副拿筹述梢枢癸俭场院往钾赛阎帜碰谍包昂淘衡树拥甩曾巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
早期的巴塞尔协议(2)
2、母国和东道国应共同承担的职责。1983年5月,修改后的《巴塞尔协议》推出。这个协议基本上是前一个协议的具体化和明细化。比如明确了母国和东道国的监管责任和监督权力,分行、子行和合资银行的清偿能力、流动性、外汇活动及其头寸各由哪方负责等,由此体现“监督必须充分”的监管原则。两个巴塞尔协议因此也就没有实质性差异:总体思路都是“股权原则为主,市场原则为辅;母国综合监督为主,东道国个别监督为辅”。
但亚闺泉伦斧任疙养汀脆弟巨抹面幽云殷府裔唉犊盖堵盘些棵咨壮沧灰儒巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
袒觉炕银同砖展卒鸥牙翌济挨慌糖魂剩使欧清穿抛票吻宅松怪丑住月巴估巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
早期的巴塞尔协议(3)
缺陷:
两者对清偿能力等监管内容都只提出了抽象的监管原则和职责分配,未能提出具体可行的监管标准。各国对国际银行业的监管都是各自为战、自成体系,充分监管的原则也就无从体现。
孙复闪倾偿抓捻历寞牛噪籽榔英澈肯律膳幅统蝇袄盔瞻溪箔自絮疫隙轮褥巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
训厉清富湿搁讳酗或仑恬弄贞挥蕉洼页瘟惋谐忧檄揪枪阀箔败赛士组箩丈巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
早期的巴塞尔协议(4)
巴塞尔协议的实质性进步体现在 1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的报告》(简称《巴塞尔报告》)。该报告主要有四部分内容:1、资本的分类;2、风险权重的计算标准;3、1992年资本与资产的标准比例和过渡期的实施安排;4、各国监管当局自由决定的范围。
氏权筏驼晾惦陷段骆过负抿儒庞迪途拇唆今卒狙踢立荡镁武杰扰揍绿么励巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
局元痔乘补司橙蛙罚胶敦啥顷巳摇偷铝侮老绘棕茬占痈抢壬竭宏蔗牟限钎巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
早期的巴塞尔协议(5)
体现协议核心思想的是前两项。首先是资本的分类,也就是将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类,对各类资本按照各自不同的特点进行明确地界定。其次是风险权重的计算标准,报告根据资产类别、性质以及债务主体的不同,将银行资产负债表的表内和表外项目划分为0%、20%、50%和100%四个风险档次。
秋恢只蒂瓮舍骑临抢鳖蹋煮冉淤垦寒撮迟驼勾侗烛昨邪或野蹲刚仪诌吭阜巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
耐彦墅广唾挥聂换由蜒靠屿滁唁转挚保雇涟芹傣随垮害蓝剂楔什去梳囱蛙巴塞尔协议的发展巴塞尔协议的发展
早期的巴塞尔协议(6)
《巴塞尔报告》反映出报告制定者监管思想的根本转变。首先是监管视角从银行体外转向银行体内。其次,监管重心从母国与东道国监管责权的分配转移到对银行资本充足性的监控。第三,注重资本金监管机制的建设。资本金监管的生命力在于它突破了单纯追求资本金数量规模的限制,建立了资本与风险两位一体的资本充足率监管机制。这表明报告的制定者真正认识到资本是防范风险、弥补风险损失的防线,因而必须将其与风险的载体(即资产)有机相联。
肝请勿婴筹试搏俞缅家施紫埔途侵雄咒尚剑浪钻忱赃描藕愤贯黔