2017年内部审计工作.doc

2017年内部审计工作.DOC:..关于做好2017年度财务决算内部审计工作的通知为了认真做好年终财务决算审计工作,根据晋能审计字[20171502号文件《关于做好2017年度财务决算内部审计工作的通知》的文件精神,长治公司将对各单位货币资金及审计问题整改落实情况进行检查,现将2017年度财务决算内部审计工作具体工作安排如下:一、 检查内容(一) 货币资金检查内容1、 货币资金制度的执行情况,现金、银行存款、其他货币资金(银行承兑汇票、外埠存款、信用卡及有价证券等)的管理及使用情况。2、 《资金管控十条》、《资金十条禁令》和近期下发的资金使用管理办法的贯彻落实情况。(二) 审计问题整改落实检查内容各级内部审计部门出具的审计报告及其他检查机关对各单位检查中提出问题的整改落实情况。二、 检查形式由长治公司审计稽查部、三个主体财务部、板块核算中心、资金中心等部门组成检查组,对所属单位进行检查。对资金中心的检查由审计稽查部、三个主体财务部、板块核算中心进行检查。对三个主体财务部的检查由审计稽查部、资金中心进行检查。三、 检查时间2018年1月80-2018年1月20日完成对所属企业的检查。四、 具体要求1、 针对在本次检查中发现的入账不及时、账务处理方面的问题,要求涉及单位以重新入账或调整账务等方式及时进行整改,在年终决算前将所涉问题整改完成。2、 各涉及落实审计整改情况的单位要高度重视,派专人负责,组织相关部门对审计报告及检查中提出的问题逐一深入剖析,认真分析研究这些问题产生的原因,制定整改措施,明确整改目标,落实整改责任,在2017年度决算中必须彻底整改。对已经发生但客观上存在整改难度,确实不易整改的,要吸取教训,有针对性的制定相应的规章制度,加强企业内控制度管理,阻塞漏洞,杜绝类似问题再发生。整改结果要在年终决算会审会上做专题汇报。3、 三个主体财务部、板块核算中心、资金中心务必于2018年1月4日前把检查人员名单报审计稽查部。附件1:库存现金盘点表附件2:银行存款明细表附件3:票据盘点表附件4:2017年审计提出问题整改情况表附件1库存现金盘