中达工程公司财务报账管理办法.doc

中达工程公司财务报账管理办法.DOC:..财务报账管理办法(试行)1总则1・1报账制:是指工程项目或参见单位不单独设置财务机构,只设一名财务兼管人员,在资金收支定额范围内,负责日常会计业务的收支,同时逐项做好原始记录,由主管单位安排专人定期实行就地报账的一种会计核算方式。,不断适应市场经济的发展,全面提升公司的财务管理水平,结合公司实际情况和管理特点,依据《会计法》和《企业会计制度》等规定,特制定本办法。、加强财务预算控制、使公司资金能够统一调配、规范统一会计核算、使公司的经营管理真正做到对各项目的收入、成本费用支出及财务管理实施全过程的监督和控制。,同时具有报账中心的职责。,每一个项目为一个会计核算单位。。,满足公司对财务管理的要求。,负责下达公司的有关要求,负责全公司财务报表的编制。负责公司财务管理及会计核算工作。、监督、检查各各项目报账员的财务管理、会计核算、会计基础工作和档案管理,最大限度的满足财务管理工作的需要,每季度向公司总经理汇报各项目报账员的财务管理工作。・4负责审核各项目报账资金收支计划,核定资金的支出限额及资金管理和调拨工作,审核上月资金执行情况。,并向各项冃下达财务指标,定期检查各项目的预算执行情况。,最大限度的满足公司的经营管理需要。・7及时向公司提供财务信息,确保公司债权债务的及时清理。,制定各项冃的年终考评办法。。。、整理。、票据的审核、报销,确保单据真实、准确及签字齐全。,应严格执行现金使用的有关规定,所有现金必须纳入报账核算,杜绝帐外资金和小金库。。,经公司财务和公司总经理审核批准后方可支付款项。,个人借款总额必须控制在当月完成产值的5%以内,所借款项必须专款专用。否则报账员应拒绝报销挪用的款项。备用金占用的时间最长不超过30个工作日,任何人不得以任何借口拖延报销。员工在调动等情况离场时,必须清理备用金,否则报账员不得办理离厂手续,各项目备用金超标部分必须从项目部所借周转资金中扣回。否则财务部将从拨付资金中扣回。•的业务招待费用必须控制在公司核定的指标内,对超出部分项目负责直接承担。。,材料稽核实行签名责任制,经报账员签名后的总帐,任何人员不得更改,如发生差错,须经总帐