Basel新资本协议和我国的银行资本充足率监管的研究.pdf

电子科技大学硕士学位论文
摘要
从 1988 年的 Basel 资本协议规定从事国际业务的银行资本充足率必须达到
8%,到 2003 年 5 月发布的《Basel 新协议框架第三次征求意见稿》,资本充足率
监管的国际化要求已经走过了十几年。Basel 资本协议的制定及其相应监管规则
的出台对全世界范围内的银行业监管都起到非常重要的作用,其中资本充足率
监管是银行业监督管理重要工具之一。
由于历史性原因,我国银行资本充足率监管始终没有取得很好的效果,国
有银行资本充足率一直处于比较低的水平。随着中国加入 WTO,银行业即将全面
开放。面对拥有雄厚经济实力和高水平管理手段的外资银行参与竞争,监管者
如何加强对银行业进行监管以维护我国银行业安全,以及如何提高国有银行资
本充足率以增强其竞争力,这些无疑都是迫切需要解决的课题。有鉴于此,本
文运用数理论证与实证分析、定量分析与定性分析相结合的方法对我国银行资
本充足率监管进行一些探索性的研究。
本文首先从 Basel 协议基本内容入手,对该协议及其资本充足率的计算方
法做了全面地剖析,也对相关内容做相应的评述, 同时介绍了资本充足率监管
的国际经验,总结了我国银行资本充足率现状;接着建立模型研究资本充足率
监管的有效性,以及资本充足率监管与银行贷款量和收益之间的相互影响,同
时利用中国金融年鉴和有关银行网站上得到的数据对其进行实证分析,得到一
个适合我国银行业监管的资本充足率区间,为我国银行资本充足率监管提供一
个可参考的新思路,然后对我国银行改进资本充足率管理提出几点建议,最后
总结全文。
本文包括五个章节,其具体内容有:
第一章,阐述了研究背景、国内外研究现状和本文研究思路与创新点。
第二章,综述了 Basel 资本协议中及其中资本充足率计算方法,并简要地
评述主要进步和不足之处;接着介绍了资本充足率监管的国际实践经验,最后
分析了我国国有银行资本充足率的现状。
第三章,建立数理模型研究资本充足率监管有效性,然后利用有关资料上
面的数据对资本充足率监管有效性进行实证分析。
第四章,建立数理模型研究了资本充足率监管与银行贷款总额和收益之间
的相互影响,同时利用相关资料数据对其进行实证分析,对国有银行改进资本
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充足率管理提出了一些建议。
第五章,总结本文研究内容。
关键词: Basel 资本协议; 资本充足率; 监管有效性; 紧缩效应
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Abstract
From the capital adequacy ratio (CAR) of internationally active banks could not
be less than 8% required by the Basel Accord in 1988, to the Third Consultative Paper
of New Basel Accord Framework published in May, 2003, the management of CAR
has passed through more than ten years. The implement of the Basel Accord and the
corresponding rules has been playing a very important role in international banking
supervision, in which CAR is an essential factor.
However, due to various historical reasons of state-mercial bank
system, the management of CAR has not been in a good condition, and the CAR of
state-mercial banks keeps at a low level. With China entering WTO, bank
industry will be on the point of full opening. Facing to petition of foreign
banks, which has large capital and advanced management means, how to enhance the
supervising of bank industry in ord