资金的管理制度.doc

::本公司各部、科、::资金的支付管理:。。。:《资金使用归口一览表》,依据自身的需要每月编制一次《资金使用预计表》见附页3。。:,均需由总经理或财务部长或其授权的人员批准后支付。::部门文件文件编号资金的管理页次财务权限决策层资金归口部门需求方复审、寻价、决定由总、:《合同》或《购入依赖书》或《购买申请书》或相关申请书等其中的一种。《合同》和相关申请书:各部门可以依据业务的情况自行制作,但必须经总经理或管理部部长审批。《购入依赖书》和《购买申请书》按现在已经运行的流程使用。:指向公司借取款项的行为。如:出差前或采购前向公司借取“现金”或“转帐支票”以进行出差或采购的行为。:财务复核领款总、副总经理审批部门审批填制《资金使用单》财务科核对后付款。单据财务留二联。经办人自留一联。总经理或副总经理审批并签字。由财务会计或主管检验单据事项或合同、依赖事项。本部门科长或部长审批并签字。借款人在财务部领取空白的单据(一式三份)填制并确认。:指发票或相关票据到达后进行冲帐或报帐的结算行为。如:出差后或采购后向公司报销单证或票据的行为或请求公司付款的行为。:填制《资金使用单》部门审批财务验票财务报帐总、副总经理审批报帐人在财务部领取空白的单据(一式三份)。.在“报销”或“付款”栏确认。部门科长、或部长审批并签字。财务科核对。会计做相关帐务处理由财务会计或主管检验原始票据事项或合同、依赖事项。总经理或副总经理审批并签字。::包括:(A)报帐单。(B)发票。(C)入库单或签收证明(D)采购合同或依赖书(E)相关申请书等资料或证明。“借款”或“报帐”手续。::由董事会负责。:由营业部负责。(银行贷款)资金的收取管理:由财务科负责。3