反洗钱的论文开题报告.jsp.docx

兰 州 商 学 院本科生毕业论文(设计)开题报告论文(设计)题目:我国基层商业银行反洗钱问题的探讨学 院、 系: 金融学院 金融系专 业 (方 向): 金 融 学年 级、 班: 2008 级 3 班学 生 姓 名: 张 涛指 导 教 师:2011 年 11 月 20 日1、论文(设计)选题的依据(选题的目的和意义、该选题国内外的研究现状及发展趋势等)(一) 选题的目的和意义洗钱是指明知是犯罪所得及其产生的收益,通过各种方法掩饰,隐瞒犯罪所得及其收益的来源和收益的性质和行为。比如为犯罪分子提供银行账户、购买有价证券、转移资金等。伴随着经济全球化以及金融全球化的发展,随之而来的是资本的更快流动,金融交易金额,交易频率的不断提高。 联合国的统计数据显示,全世界每年非法洗钱的数额高达 1 万亿到 3 万亿美元,而且还在以每年 1000 亿美元的数额不断增加。洗钱犯罪不仅通过合法的金融网络清洗大笔黑钱,更严重影响金融机构的合规经营以及世界经济的稳定发展 。洗钱犯罪的主要危害如下:1、严重侵害了国家正常的金融管理秩序。洗钱行为通过银行和其他金融机构进行,将其犯罪所得和非法收益通过金融机构是大量黑钱进入金融、经济领域,破坏了国家的金融管理秩序,危害了市场经济秩序,影响了国家社会的稳定。2、洗钱犯罪破坏了社会公共秩序。洗钱犯罪往往时候有组织的犯罪活动的延续,如贩毒、买卖军火、走私、贿赂等,洗钱活动是上游犯罪的后续,对上游犯罪起着一定推波助澜作用。同时,洗钱犯罪通过自身的行为表现方式和危害性质破坏了社会公共管理秩序3、洗钱严重损害了社会公平,助长和滋生了腐败, 妨碍了司法活动的正常进行。洗钱犯罪的特定目的是要掩盖、隐藏并最终改变犯罪所得的性质,通过洗钱行为消灭犯罪证据,着无疑为司法机关的追查、取证和审判工作设置了障碍和困难。通常洗钱分为三个阶段:首先不法分子将犯罪所得的“黑钱”放入银行系统,其中犯罪所“黑钱”包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、 贪污贿赂犯罪、 破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得。其次不法分子通过银行系统将犯罪所得资金进行复杂的交易或划转,以掩饰资金与其来源之间的关系。最后不法分子再将资金转移银行系统, 将“黑钱”变为合法收入,进行其他用途。从以上过程我们可以看出,大多数洗钱犯罪都是通过金融机构特别是商业银行进行的。因此加强对金融机构特别是商业银行的反洗钱制度建设以及提高商业银行的反洗钱能力是有效遏制、打击洗钱犯罪的重要环节也是关键环节。因此无论是在犯罪资金进入银行系统、在银行系统中流动转移,还是离开银行系统,银行都应做好充分的防范。而如今我国的商业银行尤其是大多数基层商业银行的反洗钱能力还有待进一步提高,制度还有待进一步完善,还存在这一些问题。突出表现是:(一)对反洗钱工作重要性认识不足。一些金融机构工作人员看不到洗钱的危害,反洗钱工作流于形式基层人行一直没有成立专门的反洗钱部门。(二)反洗钱专业人才缺乏。洗钱犯罪属于典型的高智能型犯罪,反洗工作需要一大批精通金融、计算机、法律、税务等专业知识的复合型人才,而当前基层商业银行反洗钱专门人才十分缺乏,影响了反洗钱工作的开展。(三)反洗钱监督管理难落实。一方面内控制度建设流于形式,另一方面执行“客户尽职调查”制度不严肃,并欠缺统一的非现场监管系统。(四)反洗钱协调机制不健