《商业银行资本充足率信息披露指引》模版(第次征求意见稿)年月日目录背景 银行简介 报告目的 银行实施巴塞尔新资本协议现状 资本及资本充足率计算表 风险加权资产 资本及资本充足率介绍 资本结构 实收资本 长期次级债务 重大资本投资行为 风险管理 风险管理目标和策略 风险管理组织架构 风险管理组织职能 风险报告 披露范围 银行投资机构介绍 纳入并表范围的被投资机构 采用扣除处理的被投资机构 资本缺口 集团资金转移 信用风险暴露介绍 信用风险暴露计量方法简介 不良贷款 贷款减值准备计提 贷款减值准备计提方法 贷款减值准备情况 信用风险暴露计量 信用风险暴露余额 信用风险暴露地域分布 贷款行业分布 资产剩余期限分布 信用风险内部评级法 内部评级法简介 内部评级法下风险暴露 内部评级法非零售风险暴露 内部评级法零售风险暴露 专业贷款监管映射法 内部评级法未覆盖风险暴露 风险权重的认定办法 信用风险内部评级法未覆盖风险暴露 风险缓释管理 风险缓释管理简介 风险缓释计量 市场风险计量方法简介 市场风险暴露 标准法 标准法简介 市场风险资本要求 内部模型法 内部模型法简介 风险价值披露 操作风险计量方法简介 操作风险的评估 资产证券化风险暴露定性信息披露 范围 定性信息 会计政策 外部评级机构 资产证券化风险暴露定量披露报表 披露报表:银行帐户、交易帐户下分别进行披露。 交易对手信用风险 银行账户股权风险 银行账户股权风险简介 银行账户股权风险计量 银行账户利率风险 银行账户利率风险简介 银行账户利率风险计量 、银行背景和其他基础信息。。,并简单介绍银行实施新资本协议的现状。:百万元(人民币)披露频率: (以核心资本净额的为限) (以核心资本净额的为限) .资本的扣除项商誉净递延税收资产减值准备缺口 :.季度按数值列披露总计数;.数值列系子项目余额,数值列系子项目的总计;.表格中灰色部分为无需填充数据部分。。风险加权资产货币单位:百万元(人民币)披露频率:。,以及对监管机构要求的理解。:百万元(人民币)披露频率:及时披露项目实收资本期初余额本期增加本期减少期末余额在上述表格的基础上,再以文字形式说明实收资本变化的原因,同时介绍银行报告期内分立、合并事项。:百万元(人民币) 披露频率:年编号债券名称发行日期发行数额发行币种债务期限(年)票面利率(固定浮动)偿还次序描述*期权描述* 合计注: .“*”代表此项应使用文字形式体现;.长期次级债务其他信息也可采用以文字形式进行描述;.表格中灰色部分为无需填充数据部分。。、策略和程序,并分别对信用风险管理、市场风险管理和操作风险管理的目标和相关政策进行简单介绍。、市场风险管理和操作风险管理的组织架构。、高级管理层以及其他重要相关部门在风险管理方面的主要职能。
《商业银行资本充足率信息披露指引》模版 来自淘豆网m.daumloan.com转载请标明出处.
