出纳岗位操作手册(同名35559).docx

--------------------------校验:_____________-----------------------日期:_____________出纳岗位操作手册(同名35559)出纳岗位操作手册出纳的日常工作主要有:收到现金如:员工归还备用金借款时,应先在点钞机上点钞两次,辨别真伪。然后按照收款的金额,开具收据(收据为一式三联,然后留存“存根联”,将“客户联”给交款人,将“记账联”交由会计做账。在收到现金时,应于当天送存银行,并登记银行存款日记账。付款在付款时,应先审查报销单和付款单的审批是否完整,发票是否真实合法有效。否则拒绝付款。若缺少领导的审批,付款的情况又比较的紧急,必须有有关领导的“口头”允诺,方可付款,审批流程后补。支付现金。支付现金时,应遵守“当面点清”的原则,支付现金后,由收款人在凭证上签字确认,然后在凭证上盖上“现金付讫”,并立即入账登记现金日记账。若是金蝶上的报销单或借款单,则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。原则上对外单位的付款,一般使用银行转账,且收款单位必须和发票开票单位一致。若收款人要求付款的账户名称不一致,则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章;若要求支付给个人现金,则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章,个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。银行转账。银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”,然后立即登记银行存款日记账。若是金蝶上的报销单或借款单,则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作。使用支票时应注意,支票上不能有任何的涂改,用途填写,则按照实际情况填写。若为同城转账,可使用转账支票,日期为大写,提示付款日期为10日,在转账支票正面盖银行预留印鉴章,另外再填写一张进账单(一式三联),不用盖章。送至银行对公柜台进行转账即可。若为异地转账或大额支付转账,则使用电汇单,电汇单的日期为小写,当天使用,在电汇单的正面盖银行预留印鉴章(但浦发银行也可使用转账支票进行大额转账)。大额转账可即时到账,但手续费较高。出纳应经常去银行拿回单。网银操作银行转账也可使用网银操作,本公司的网银转账的限额为10万。以浦发银行网银为例:首先把“USB”插入安装网银的电脑上,然后打开浦发银行首页,点击“公司网银登陆”输入USB密码,然后根据出现的页面输入相应的信息,则进入公司网银界面。信息查询。点击“信息查询”=》“活期存款查询”,可查询公司账户的余额、当日明细账及历史明细账。转账支付点击“转账支付”根据转账的不同,选择相应的按钮。“公司内部转账”即公司在浦发银行的几个账户之间的转账;“行内转账”即公司转账至浦发银行开户的其他公司;“跨行转账”及公司转账至其他银行开户的公司,分为“同城转账”和“异地/现代支付”。应小心的录入数据,在核查即便确保正确无误,数据录入后,等待另一网银操作人“审批”。审批之后,即提交银行,等待转账。网上报销用于支付内部员工的报销款和借款。“网上报销”=》“费用报销”支付报销款;“网上报销”=》“费用预借”支付员工借款。同样等待另一操作人的审批之后,转账结束。“网上报销”=》“员工款项解缴”用于员工在网上归还备用金,需员工输入密码方可,无语另一操作员的审批。网银管理点击“网银管理”可进行各种网银的设置