商业银行 商业银行的经营业务.ppt

第第77章章商业银行商业银行商业银行的经营业务商业银行的经营业务商业银行的主要业务负债业务存款负债其他负债银行资本资产业务现金资产信贷资产证券投资广义的表外业务狭义的表外业务中间业务:结算、承兑、保管、代理、信托、理财、咨询等等。各种担保性业务承诺性业务表内业务?五商业银行的经营业务?(一)负债业务---资金的来源渠道?自有资本和外来资金?1、自有资本---股本,留存收益,债务资本,其他资本?a 股本----普通股,优先股,未分配利润和股本准备金?b 留存收益-----银行税后利润中提取的积累,形成盈余公积金和未分配利润?c 债务资本---附属资本,部分债务所形成的资金进入资本帐户(资本性票据、债券、可转换债券)?20`60``银行规模的扩大,内源性资金满足不了资本管理要求?长期债务可发挥股本的作用?监管当局对资本法律的调整?d 其他来源---储备金?从收益中提取的资金---资本准备金和各种损失准备金(呆坏帐准备金和证券损失准备金)?受监管约束,数额有限?2 各类存款?活期存款---随时支取(支票存款账户、保付支票、旅行支票、本票和信用证)?定期存款?储蓄存款(不能签发支票)存款业务的新形式存款业务的新形式?可转让支付命令账户(可签发支票的储蓄存款)?自动转帐服务账户(储蓄存款+活期存款)?货币市场共同基金(没有利率上限、可签发支票)?可转让定期存单(可流通转让、盈利性好)?股金提款单账户(储蓄存款+提款单)?3 商业银行的各类长短期借款?短期借款--1年以内的借款?同业拆借--满足法定准备金头寸需要?央行借款--票据贴现和再贷款?其他---转贴现,回购协议,大额定期存单,欧洲货币市场借款?长期借款---发行金融债券?4、结算性负债---支付与提取上的时间差使银行可暂时占用客户资金?商业银行结算有商品交易、劳务供应、资金调拨而引起的债权债务关系的货币收付中占用的客户资金?(二)商业银行的资产业务---资金运用?现金资产?贷款业务?投资业务