差旅费报销管理规定..doc

差旅费报销管理制度LB-A/G-016-201207一、目的为了加强对差旅费报销的管理,保证业务的顺利开展,本着节约、从简、实事求是的原则,同时保障出差人员工作和生活的需要,结合公司实际情况,特制定本规定。二、。、节约、高效的原则加强出差管理,严格出差和费用管理,把握好出差时间、路线、任务完成情况。每次安排出差必须有明确的目的、时间和任务要求。差旅费报销总体实行“限额控制和标准控制“相结合的管理办法。三、本规定中各类地区的划分标准如下:一类地区:北京、上海、广州、深圳。二类地区:省、自治区政府所在地城市,济南、成都、郑州等。三类地区:除一、二类地区以外的所有市、镇。四、出差审批程序:员工因公出差,应事先填写出差审批单(格式附后),经总部总经理或主管副总批准后方可出差。五、借款原则:1、员工因公出差,应填写统一格式的借款单,并详细填写借款原因,借款金额、预计还款时间等内容。2、抵充借款原则:差旅费借款的发生必须是公司经理批准的差旅费开支内容相联系,不合理原因不得借款。无特殊原因,前次借款未报销清帐的不允许再次借款,即前款不清、后款不借,特殊情况由总经理审批。3、限额借款原则:出差人如需借差旅费,其借款金额不得超出限额。借款限额按出差天数计算,省(市)内出差的,暂借款额一般每天不超过100元,省(市)外出差的,暂借款额一般每天不超过200元,加上乘坐交通工具(飞机、火车)预估费用。六、报销要求及程序:1:报销程序:同借款审批程序。2、差旅费报销应付单据:(1)车船发票及住宿发票;(2)其他相关单据,并且按照规定占贴整齐。3、报销票据要求:差旅费报销须有完整、真实、合法、有效的发票,不得以其他任何形式的白条、收据报销。4、出差人员的住宿费、外埠交通费在限额内应提供有效票据,按出差的实际住宿天数计算报销。5、报销单上应写明出差人的姓名、职务、出差事由、不同出差线路的起止时间、地点、大小写金额和单据张数。6、差旅费报销的时限要求:员工差旅费必须在出差返回公司五日内报销,连续出差的间隔不满五日的,可以顺延最后一次出差返回公司五日内报销,否则财务部应依照其延迟报销天数,每逾期一天扣除应报销金额的5%,直至扣完为止;因总经理最终核准环节或非人为地特殊因素而致的延误不受限制。7、差旅费报销的准确性、真实性要求:、差旅费报销的金额加计必须准确、相关项目必须真实。,财务部应责令退回重新填写,不得涂改。、虚报冒领,一经发现,处以虚报金额十倍的罚款。七、交通费开支管理办法:1、在市内出差,原则上应搭乘公共交通工具,且乘车线路最经济。2、在下列特殊情况下,有公车的分部执行公务可使用公车,如公司因故无法派车,方可乘坐出租车。但必须在票面上注明原因,并向部门领导说明情况。(1)目的地为公交车不通达的;(2)执行公务的时间要求紧迫的;(3)携带的文件资料涉及到公司重大经济利益和经营秘密的;(4)携带公司大额现金的;(5)夜间公事活动后无公交车返回的,可几人共坐出租车到公交车的地方;(6)对外联系或活动需要;八、住宿费开支的管理办法规定:1、员工出差住宿费报销遵循“限额内据实报销”原则,住宿费超出限额的,超额部分由出差人自行负担。住宿费标准列示以“每