局机关财务管理办法.doc

局机关财务管理办法为了加强局机关财务管理,充分发挥服务中心管理与服务职能,合理使用各项资金,厉行节俭,提高资金的使用效果,保证机关日常工作的正常开展,结合局机关实际情况,特制定本办法。一、基本原则及要求㈠、严格执行财务制度和标准。机关各项开支,凡不符合财务制度有关规定或超标准的,一律不予报销。各处室经费开支使用情况和遵守财经纪律情况,作为年终文明(先进)处室评比、考核的内容之一。㈡、严格实行财务开支计划管理。每年年初,各处室必须向中心编报当年财务开支计划,由中心汇总并报局务会审查批准,形成机关当年财务预算。各处室年度财务开支应在核定的财务预算限额内控制使用,原则上不得超计划开支。㈢、严格资金的统一管理和使用。局机关经常性经费和专项经费均由中心统一管理。经常性经费开支由开支处室向中心申请,由中心主任按计划和有关规定审批后开支,在保证资金正常支付的情况下,总量控制,适度从紧。专项经费的使用,由承办处室提出明确的开支计划和使用方案,报中心主任审批,由中心向局计划财务处申请并经分管局长同意后开支使用。二、行政经费开支范围及标准㈠、经常性经费:1、办公费:包括办公用品、普通器材及办公设施的购置费等,由中心统一支付使用。具体办法按《局机关办公用品管理办法》、《办公设备管理办法》有关规定执行。2、通讯费:包括电话费(含固定电话和移动电话)、服务费(含BP机、网络)、邮政资费、传真资费。具体办法按《机关通讯管理暂行办法》有关规定执行。3、公务交通费:包括公务交通及相关费用(油料、汽车零配件、保险、养路、过路、过桥、年审)等,由中心据实结算支付。4、差旅费:包括出差期间的住宿费、车船(含飞机,下同)费、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支等。机关工作人员因公出差,应严格履行报批手续;填写《出差申请单》,陈清事由、目的地、随行人数、日程初步安排及经费预算。副处级以上干部省内出差,须报经分管局长审批;其余人员省内出差,由所在处室领导审批。机关工作人员省外出差,均须报经分管局长审批。⑴、住宿费:机关工作人员因公省内外出差,住宿费按实际住宿天数在如下限额标准内凭据报销。确因特殊原因超过规定标准的,应陈清原因,由分管局长签批后方可报销。(单位:元)标准职务费用标准备注省内省外正副局长、总工程师及相当职务人员5080正副处长及相当职务人员3560其余人员3050⑵、车船费:机关工作人员出差乘坐车、船、飞机按如下标准凭据报销:标准职务火车轮船飞机其他交通工具备注正副局长、总工程师及相当职务人员软席车二等舱一等舱据实报销不包含出租车其余人员硬席车三等舱经济舱出差人员乘坐飞机要从严控制。除正副局长、总工程师及相当职务人员外,其他人员出差乘坐飞机须事先报经分管局长批准后方可乘坐。⑶、伙食补助:①.出差伙食补助:不分途中和住勤,每人每天补助标准为:一般地区15元(按出差自然天数计算),深圳市、珠海市、厦门市、汕头市和海南省20元(按实际住宿天数计算)。②.到基层单位锻炼、实习、见习、支援工作的人员以及参加各种工作队、讲师团等的人员,其工作地在武汉市城区内的,不发伙食补助费;在其它地区的,每人每天补助标准为:地、市、州、县、林区4元,乡镇以下3元。③.经组织批准赴外地参加短训班学习及到各级党校、干校、团校、高等院校干部专修科(班)、进修班和其他学校学习,并集中食宿的人员,学习期间每人每天的伙食补助标准为:3个月以内省内4元省外4元3—6个月省内3元省外4元6个月以上省内2元省外3元寒暑假期间不发。⑷、交通补助:①.机关工作人员出差,不分途中和住勤,按出差自然天数每人每天发给交通补助3元,不再凭据报销市内交通费。②.有下列情况之一者,不予交通补助:、实习、见习、支援工作的人员以及参加各种工作队、讲师团等的人员在所在地工作期间;;。⑸、零星杂支:①.车船票订购、退票及其附加费用、长途电话等电信、邮政资费凭据报销。②.经批准乘坐飞机的出差人员,乘坐往返机场的专线客车费用凭据报销。③.自带交通工具出差期间的过路(桥)费用、停车费等凭据报销。⑹、奖励及违规处罚:①.乘坐火车符合第⑵条的规定降低标准乘坐的,可按本人实际乘坐的火车票价的下列比例发给个人:A、乘坐火车慢车和直快列车,分别按慢车或直快列车硬席座位票价的60%发给;乘坐特快列车的,按特快列车硬席座位票价的50%发给;乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的,分别按新型空调特快列车和新型空调直达特快列车硬席座位票价的30%计发。B、符合乘坐火车软席卧铺条件改乘硬席座位的按上述规定的比例发给;但改乘硬席卧铺的,不发给,也不补发软卧与硬卧票价的差额。②.夜间乘坐长途汽车(不含卧铺汽车)、轮船(统舱)超过六小时的,每人每夜按第