2011年理财规划师重点大串讲.doc

第一章理财规划基础
第一节理财规划概述
知识点1:理财规划的概念
理财规划(Financial Planning),是指根据家庭财务状况,运用规范方法并遵循一定程序制定的切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案,包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等。
知识点2:理财规划的总体目标:财务安全和财务自由
知识点3:理财规划目标的具体内容
必要的资产流动性;合理的消费支出;实现教育期望;完备的风险保障;积累财富;合理的纳税安排;安享晚年;有效的财产分配与传承。
知识点4:理财规划的原则
整体规划;提早规划;现金保障优先;风险管理优于追求收益;消费、投资与收入相匹配;家庭类型与理财策略相匹配。
第二节理财规划的内容、工具与流程
一、生命周期理论与家庭模型概述
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
知识点:生命周期理论
单身期;家庭与事业形成期;家庭与事业成长期;退休前期;退休期。
三、理财规划的主要内容
知识点1:现金规划
知识点2:消费支出规划
知识点3:教育规划
知识点4:风险管理与保险规划
知识点5:税收筹划
知识点6:投资规划
知识点7:退休养老规划
知识点8:财产分配与传承规划
四、理财规划的主要工具
共同基金;商业保险;固定收益证券;股票;期货;对冲基金;私募股权基金;外汇;黄金;法律;个人信托。
五、理财规划的流程
建立客户关系;收集客户信息;分析客户财务状况;制定理财计划;实施理财计划;持续理财服务。(放到后面的部分论述)
第三节理财规划与理财规划职业
知识点1:理财规划职业发展概况
初创期;扩张期;成熟稳定期。
知识点2:个人理财服务的三个层次
个人理财、大众理财;富裕银行、贵宾理财;私人银行、财富管理
第四节职业道德与操守
知识点1:理财规划师职业道德准则
正直诚信原则;客观公正原则;勤勉谨慎原则;专业尽责原则;严守秘密原则;团队合作
知识点2:理财规划师执业纪律规范
不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为;不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户;不得侵占或窃取客户的财产;客观公正的态度维护客户的利益;随时向客户披露存在或可能产生的利益冲突;不得随意公开或使用客户的秘密信息;应维护行业整体形象,禁止任何形式的不正当竞争;应勤勉尽责,严格履行对客户的承诺。
第一章理财规划基础习题
( C )。
(A)是否有高收益稳定的投资
(B)是否有丰厚的收入
(C)投资收入是否完全超过个人或家庭发生的各项支出
(D)是否有丰厚的现金准备
( D )。
(A)社会安全(A)财务独立
(C)财务出清(D)财务自由
( C )时,就达到了财务安全。
(A)平行(B)下方
(C)上方(D)右方
4、当家庭已经获得了( D )时,投资收入曲线超过支出曲线。
(A)超额利润(B)财务独立
(C)丰厚收入(D)财务自由
5. ( B )是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支做的准备。
(A)日常生活储备(B)意外现金储备
(C)家族支援现金储备(D)追加投资储备
第二章财务与会计点击打印
第一节会计基础知识
谁需要会计?
会计
经济的语言
会计与理财:
获得信息的渠道
进行分析的工具
会计前提(会计假设)
·会计主体
·持续经营
·会计分期
·货币计量
·会计基础
·会计要素
·记账方法
两种记账基础的比较
事项
权责发生制
收付实现制
 
收入
支出
收入
支出
销售货物5000元,货款尚未收到。
5000
 
-
 
收到前期货款8000元。
-
 
8000
 
年初支付全年订阅报刊费1200元。
 
100
 
1200
预提银行借款利息1000元。
1000
 
 
-
会计核算原则(会计质量要求)
·真实性原则
·相关性原则
·明晰性原则
·可比性原则
·实质重于形式原则
·重要性原则
·谨慎性原则
·及时性原则
会计要素
注:( )内为家庭会计要素
平衡关系
企业:资产=负债+所有者权益
(反映财务状况的要素关系)
收入-费用=利润
(反映经营成果的要素关系)
记账原理
记账方向
会计核算内容
·会计确认
应否确认?
何时确认?
如何确认?
·会计计量
计量单位
计量属性
会计记录
◆账务处理程序
会计报告
◆企业财务会计报告
1、会计