公司财务报销制度及流程.doc

为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的具体实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度. 一、报销审批监控程序 1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必须事先提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支。2、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报行政部审核汇总,按审批权限批准后,由行政部按计划统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制出库单。3、材料采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。4、工程项目各项支出报销,由本人所在部门负责人审签后,50000元以下由刘总审批;50000元以上由刘总审签后报车总审批。5、公司日常费用支出报销,由本人所在部门负责人审签后,10000元以下由刘总审批;10000元以上由刘总审签后报车总审批。 6、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每周末汇总本周的报销清单,上报刘总、车总。 7、公司刘总所产生的费用由车总签字报销。 8、每周五定为费用报销日。当事人填好报销单,经刘总签字后,到财务办理。二、报销规定(一)差旅费报销规定 1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费 2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。 3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。 4、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人承担,如有特殊情况需车总批准方可报销。 5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的,普通员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。(二)市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上注明,报销时出租车票不得连号。(三)报销发票粘贴规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为: 1、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件