一般纳税人数据汇总流程.docx

括:采集代开增值税专用发票数据申报、汇总流程代开增值税专用发票数据包括开具清单、抵扣清单,代开增值税专用发票管理包括数据采集、申报数据检查以及申报数据汇总等,涉及的系统包系统名称                               安装程序        说明通用税务数据采集系统(一般纳税人版)   (税务机关代开版)  采集软件申报文件检查程序 通用采集申报文件汇总软件(A 版)      (B 版) (一般纳税人、代开税务机关)申报到税务机关汇总的流程示意图如图 1 代开增值税专用发票数据申报、汇总流程一所示。1. 采集系统数据申报导出数据采集系统有两个版本,一般纳税人版用于一般纳税人采集代开增值税专用发票抵扣清单;税务机关代开版用于基层国税机关采集代开增值税专用发票代开清单。采集方(一般纳税人、代开税务机关)将采集系统采集的数据通过“数据申报”过程导出到申报数据软盘,再将该软盘报送税务机关。表 2:采集系统报送数据一览表软件 数据 文件命名方式及举例1 通用税务数据采集系统(一般纳税代开增值税专用发票抵扣清单命名方式:DKZZSZYFPDKL+申报所属时期+”_”+纳税人识别号+””。) 校验文件 命名方式:CRC+申报所属时期+”_”+纳税人识别号+”.XML”。 通用税务数据采集系统(税务代开代开增值税专用发票开具清单命名方式:DKZZSZYFPCGL+申报所属时期+”_”+纳税人识别号+””。) 校验文件 命名方式:CRC+申报所属时期+”_”+税务机关代码+”.XML”。1数据检查2数据检查2数据有错误(数据检查程序)通过3比对不符      比对不符(数据检查程序)通过3一窗式比对通过4数据拷贝代开增值税专用发票抵扣清单文件夹汇总  5(汇总系统A版)汇总导出 6件件件件 、汇总流程一采集方在申报导出前,必须准备一张空软盘(无数据)。注意软盘的写保护孔必须关上(可写状态),否则系统无法将数据导出到软盘上。写保护孔(不可写状态)写保护孔(可写状态)在“数据申报”中,按“指定路径” 方式导出数据。如图 2 为系统默认界面。用鼠标选择“指定路径”,并修改其中的系统默认路径,如“C:\DKZK\数据上报\200405\”,对于导出代开增值税专用发票抵扣清单,此处改为“A:\待开专用发票抵扣清单”,如图 3,按“开始导出”按钮导出数据。数据导出后,就可以按“打印清单”按钮打印纸质清单。图 2. 导出代开增值税专用发票抵扣清单系统默认界面图   3、4 为各采集系统申报导出过程中的界面,表 3 为各套采集软件申报导出中的“指定路径”输入项。对于开具清单,在税务机关内部可以直接采用内网文件传输,而不用软盘传输,导出路径可以另行指定。表  报送税务机关数据 导出指定路径1 通用税务数据采集系统 代开增值税专用发票抵扣 A:\代开专用发票抵扣清单(一般纳税人版) 清单2 通用税务数据采集系统(税务机关代开版)代开增值税专用发票开具清单A:\,税务机关窗口接收采集申报数据软盘后,应先使用数据检查软件对采集方申报数据软盘进行申报数据有效性检查。图 “选择模式”按钮选择要检查的文件类型。因为采集方将采集系统导出的申报数据存放在申