2财务稽核管理办法.doc

2财务稽核管理办法.doc江西三和电力股份有限公司罗湾水电厂规章制度发布通知200年第号《江西三和罗湾水电厂财务稽核管理办法》已经于200年月日通过,现予发布,自发布之日起施行。厂长规章制度控制表制度名称江西三和罗湾水电厂财务稽核管理办法制度编号CPIJXSHLW(YW)・04-02版本签发日期下次评估时间起草人部门审核分管领导审核签发人是否修订帅敏李瑛何根新何根新此次修订的主要内容解释部门财务产权部实施及完善执行人财务稽核管理办法1目的为了进一步加强财务管理,规范企业财务行为,搞好财务稽核工作,根据《中华人民共和国会计法》和《企业会计制度》,结合我厂的实际情况,制定木办法。。3规范性引用文件下列文件屮的条款通过木标准的引川而成为木标准的条款。凡是注口期的引用文件,其随后所有的修改单(不包括勘谋的内容)或修订版均不适用于木标准,然而,鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的故新版木。凡是不注口期的引用文件,其最新版木适用于木标准。《会计法》《企业会计制度》《屮国电力投资集团公司财务管理暂行办法》,财务稽核人员依照国家有关法律、法规进行稽核。。、资金计划、成木费用、物资采购、消费性资金使用、资产处置、工稈预决算、关联企业交易等有关规定,保证年度经营目标实现。,防范和规避财务风险。。,及时发现企业经营和管理屮存在的问题,并提出報改意见和建议。、制度的情况。、规定的情况。、规定的情况。。具体包括:,内容是否真实,手续是否完备,数字是否正确。,记账凭证的经济内容是否与所附原始凭证内容相符。(包括二级或明细科目)是否使用正确、对应关系是否清楚、金额是否相符。,摘要是否清楚,有关人员的签章是否齐全。,登账是否清楚,结账是否规范,是否做到账证、账账相符。,表内、表间勾稽关系是否无谋,是否做到账表相符。5.