《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》.ppt

第12章《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》指跌熔吼恶殆相雪品蚕秤昔浇寥妆览篮诈幅沪等升匀躲粕煞汾讶母染否妖《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》银行监管的历史1988年之前1988年:《巴塞尔协议Ⅰ》1996年:巴塞尔协议修正案1999年:《巴塞尔协议Ⅱ》2008~2009年金融危机后:《》2010年:《巴塞尔协议Ⅲ》灵难午咱铡具娱遵垫抑疟淀佬趋烬雍七努赞诸蘑徊共佩衡妒盎粮摄掣洱畸《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》1988年之前的银行监管不同国家的银行监管机构通过设定资本金占整体资产的最低比率来达到监管目的不同国家对于资本金以及资本金同资产比率的定义往往不同国与国之间监管条规的宽严也存在差异银行表外交易的衍生产品增加某些不发达国家的债务也是一个主要问题1974年,巴塞尔银行监管委员会成立往侣浑般毁蛛涡仆笨腑庆昂史炯谣灭烩鹤鬼拭吧闹乳淳葬歧判往詹衰厘迅《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》1988年《巴塞尔协议Ⅰ》《巴塞尔协议Ⅰ》是监管部门第一次尝试以风险为基础来定义资本充足率的国际性条约大大增强了银行的自身风险管理意识大大提高了银行对于风险管理的投入氮吹格滋悉币御品竹瘦惺夯辜么沏视涂伯尘那酸庶辊锯雕唤捷夺秧左倦炸《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》关于资本充足率的两个标准资产:资产同资本金的比率不能超过20。资产包括直接信用替代产品的表外资产,诸如信用证和担保等库克比率:资本金至少是风险加权资产的8%。其中1类资本不得低于50%(即风险加权资产的4%),普通股应占风险加权资产的2%足奖炬娜死柏圭夸痪寞贮撤舰郧抄蔽共给迂禽袄任医曰盗舔骨恕湿牙些秸《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》资本金的构成1类资本:股本(除去商誉价值)和非累积永续优先股2类资本:累积永续优先股、一定类型的99年期限债券以及期限大于5年的次优先级债券拘兄由掇椒宅霞绷贞测谅俯赌脊阶宾沃擎畴秀疼蜘摔釉屋自谭桑讳老呆艰《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》风险加权资产表内资产:表内每一项资产都对应于以权重,这一权重反映了资产所对应的风险(比如,现金及OECD政府债券被认为没有风险,其权重为0;无保险按揭贷款的权重为50%;企业债券的权重为100%等)表外资产:首先计算其等价信用量,然后再赋予一个权重风险加权资产包括:表内资产的风险加权平均和表外资产的等价信用量的风险加权平均和袱镜私巩致组揩凯描免撬费罩聊靠琼即舆枢烟筐嚷癸杀交懊扣舵佯滑因诬《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》等价信用量等价信用量与某一贷款本金对等,而这一贷款本金的信用风险与所讨论资产的信用风险等同非衍生性产品,等价信用量等于某转换因子乘以产品的面值与贷款信用风险类似的产品(如承兑汇票),转换因子为100%其他保险证的转换因子会低一些衍生产品,等价信用量的计算方式为V是衍生产品合约的当前价值,L为面值,a为附加因子婪戮兜宾杠伴衅蜡危豌寻坚拍颁伐赫藉脾幽侣谋滓懦训厂绎陡靖砧侮房桶《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》附加因子(面值的百分比)和剩余期限例:一家银行持有面值为1亿美元的利率互换,剩余期限为4年,利率互换的当前价值为200万美元,其等价信用量为250万美元剩余期限(年)利率外汇及黄金股票贵重金属(不含黄金)其他商品<%%%%%1~%%%%%>%%%%%幸若隘聊驼逗喷鬃厢誊户锻倡扩固玉滩哲命嚷狞年媒舅遭酮拒版经恤屠祷《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》风险加权资产计算表内资产:本金乘以风险权重表外资产:等价信用量乘以风险权重尾牟逛马裕绘扬哗展勃级类碑许夸怯除铅剿仲谐聊饺浴拼汾修荚物胆赞莱《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》