A高校后勤内部控制设计和实施案例分析.pdf

独创性声明IllIllallIIIIIIIllllIlllY2539469本人郑重声明:今所呈交的《A高校后勤内部控制设计与实施案例分析》论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的科研成果。尽我所知,文中除了特别加以标注和致谢的地方外,论文中不包含其他人已经发表或撰写的内容及科研成果,也不包含为获得首都经济贸易大学或其它教育机构的学位或证书所使用过的材料。作者签名:盏蚣日期:丝吐年上月韭日关于论文使用授权的说明本人完全了解首都经济贸易大学有关保留、使用学位论文的有关规定,即:学校有权保留送交论丈的复印件,允许论文被查阅、借阅或网络索引;学校可以公布论文的全部或部分内容,可以采取影印、缩印或其它复制手段保存论丈。(保密的论文在解密后应遵守此规定)作者签名:』鲤睦导师签名:型举亟率日期:址年上月堕日首都经济贸易大学硕士学位论文A高校后勤内部控制设计与实藏案例分析摘要改革开放以来,我国社会及国情发生了很大的变化,我国高校后勤应在市场经济运行中逐步摸索建立符合自身特色的高校后勤管理模式,参与市场竞争,取得社会效益。近年来,由于国家的支持、各大高校的重视,使高校后勤管理模式及运营活动取得了很大的进展。高校后勤内部控制能够将高校后勤运营活动中的规章制度与工作流程有机结合起来,是高校后勤运营活动的重要组成部分,所以建立健全完善的内部控制制度,是促进高校后勤发展必不可少的方式和手段。但是高校后勤内部控制目前仍然没有形成一套完整的行为规范,设定的一些管理规范游离在工作流程之外,没有可操作性,使得制度规范不能有力的执行下去,给高校后勤的经营造成了一定的困扰。本文以A高校后勤为例,采用调查法、文献研究法、规范分析法,针对A高校后勤内部控制的现状及存在的问题,从高校后勤内部控制框架体系构建和控制关键环节入手,从控制环境、风险评估和信息系统建设、业务层面内部控制设计和监督及自我评价几个方面对高校后勤内部控制框架进行构建和优化设计,以改进和完善A高校后勤内部控制,保障A高校后勤控制目标的顺利达成,使A高校后勤能够发挥其应有的效果,为高校教学科研提供有力的保障,为高校师生提供优质的服务。关键词:!壹堕巨塾塑壁叁墅堡生皇壅塑鲞塑坌堑AbstractWiththeopeningandreform,changesinoursocietyandnationalconditions,petitioninthemarket,,becauseofthestatesupport,universities,universitylogisticshasmadegreatdevelopment,binelogisticaloperationactivities,isallimportantpartofcollegelogisticsoperation,SOestablishingandperfectinginternalcontrolsystemperfect,,normsofsomemanagementsetfreeintheworkprocess,nooperation,the—systemCannoteffectivelycarryout,,ACollege够anexample,usinginvestigationmethod,standardanalysismethod,inviewofthecurrentsituationofinternalcontrolofAuniversitylogisticsandproblems,startingfromtheframeworksystemconstructionofkeylinkandcontrolintemalcontrolthelogisticsofcollegesanduniversities,fromtheconstructionandoptimizationoflogisticalinternalcontrolframeworkcontrolenvironment,riskassessmentandinformationsystemconstruction,theoperatio