832780-科瑞生物-公开转让说明书.pdf

.,、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。湖南科瑞生物科技股份有限公司公开转让说明书2重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列重大事项:一、流动性不足风险公司2013年末、%、%,、,、。公司成立初期由于固定资产投入大,资金需求较大,业务处于发展期,净资产规模不大导致资产负债率较高。报告期内,公司营业收入和净利润持续增长,净资产规模增加,公司的资产负债率呈下降趋势,流动比率、速动比率呈上升趋势,偿债能力明显增强。由于行业特点,公司产品生产周期较长,期末存货占总资产的比例较高,占用了较多的营运资金。公司目前的流动比率、速动比率仍处于较低水平。如应收账款不能及时收回,银行融资困难,公司将存在流动性不足风险。二、税收优惠变动风险公司2013年取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局共同颁发的高新技术企业证书,发证时间:2013年9月2日,有效期三年,公司2013年至2015年可享受15%的企业所得税优惠税率。由于公司2015年1月才完成高新认定税务备案,因此2013年当期适用的所得税率仍为25%,2014年享受15%的所得税优惠税率。如果上述税收优惠政策发生变动或公司的业务、资质发生变动导致公司不具备享受上述税收优惠的条件,将会对公司的经营业绩产生一定的影响。三、原材料价格变动风险公司目前产品的起始原料主要为双烯和4AD,双烯是由从黄姜中提取的皂素进一步加工合成的,黄姜供给量减少或价格上升可能会带动双烯价格上升,导致产品生产成本上升。另外,4AD的价格自2013年开始下降,带动以此为原料的产品价格下降。由于公司相关产品生产周期较长,因此4AD价格大幅下降可能会导致公司产品毛利率下降、存货存在跌价风险,对公司经营业绩造成不利影响。原材料价格波动可能会影响公司经营业绩的稳定性。湖南科瑞生物科技股份有限公司公开转让说明书3四、核心技术泄密风险甾体激素药物中间体的生产原料来源于植物提取物的二次深加工,行业技术门槛较高,属于技术密集型行业。业务发展与公司拥有的专业技术人才素质密切相关。公司在行业内从业多年,积累了丰富的技术储备,但相关技术储备由公司核心技术人员掌握,如果这些人员不稳定,很可能造成公司的技术泄密,进而影响公司的竞争力。五、环境保护和安全生产的风险公司属精细化工行业,生产中的“三废”治理也较其他行业更为严格。近年来国家对环保的要求越来越高,化工企业的环境污染治理标准和规范不断提升,企业生产工艺设计中预先需要进行合理的“三废”处理安排。报告期内,公司生产经营过程中排放的废水、废气、固体/液体废弃物均依照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》的要求,进行了相应的环保无害化处理。废水处理达到《国家污水综合排放标准GB8978-1996》一级标准;废气处理达到《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2中二级标准,及《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)表1中二级标准及表2中标准;厂区噪音达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标准;固体废弃物按环保法要求进行了分类处置。但未来随着国家环保标准的提高不断升级,需要公司进一步加大环保投入,提高运营成本,可能会对公司盈利水平带来一定影响。公司使用了易燃易爆的溶剂类物品,同时产品生产过程中涉及高温、高压等工艺,对操作要求较高。公司自成立以来未发生重大安全事故,但存在发生安全事故的风险。六、公司治理的风险有限公司阶段,公司治理结构简单,治理机制欠缺。股份公司成立后,公司制订了较为完备的《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等治理制度,但由于相关治理机制建立时间较短,管理层对新制度的执行水平存在逐步提高的过程,公司短期内仍存在治理不规范、相关治理制度不能有效执行的风险。湖南科瑞生物科技股份有限公司公开转让说明书4七、关联方资金拆借及利息费用金额较高的