商业银行经营学.ppt

第五章贷款业务教学要求:本章要求学生了解商业银行贷款的种类、贷款政策的内容、贷款价格的构成和影响贷款价格的因素。掌握几种主要贷款的操作要点、银行贷款信用风险管理的方法和贷款管理制度的主要内容,并能应用贷款定价方法、信用分析方法、贷款风险分类方法及不良贷款损失的控制与处理方法。第一节贷款种类和政策一、贷款种类各项贷款是商业银行最主要的资产业务,也是商业银行取得收益的主要手段。贷款的种类很多,按照中国人民银行1996年8月1日颁布实施的《贷款通则》,贷款种类可作以下划分:(一)按贷款期限划分,可分为短期贷款(指期限在一年以内的贷款);中期贷款(期限在一年以上五年以下的贷款);长期贷款(指期限在五年以上的贷款)。(二)按有无担保划分,可分为信用贷款(根据借款人的信誉发放的贷款);担保贷款(可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款);票据贴现。(三)按贷款人是否承担风险划分,可分为自营贷款、委托贷款、特定贷款。(四)按贷款的风险程度可分属正常、关注、次级、可疑和损失贷款五种类型。第一节贷款种类和政策二、贷款期限(一)贷款期限的确定《贷款通则》规定,贷款期限由借贷双方共同协商后确定,依据的因素主要有四个:(1)借款人生产经营周期;(2)借款人还款能力;(3)贷款人资金供给能力;(4)贷款用途。(二)贷款最长期限规定1、自营贷款期限一般不予限制,双方协商。2、票据贴现的贴现期限最长不超过六个月,贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。第一节贷款种类和政策(三)贷款展期的规定1、贷款是否展期由贷款人决定。2、贷款是展期应当由借款人在贷款到期日之前向贷款人申请。3、贷款展期应当得到有关当事人的书面同意证明。4、短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过三年。国家另有规定的除外。借款人未申请展期或申请未得到批准的,其贷款从到期之次日起,转入逾期贷款帐户。第一节贷款种类和政策三、贷款政策在进行贷款之前,商业银行必须首先确定自己的贷款政策,即了解自身经营的内外环境及影响贷款的各种因素,确定贷款所要达到的基本目标。(一)影响贷款政策的因素1、商业银行自身对待风险的态度2、资本的充足性。贷款政策应对银行资本状况有所反映。3、存款状况。存款是商业银行贷款的基础。4、其他的获取收益的机会。5、商业银行自身的业务习惯和特点。6、宏观经济状况。7、市场利率状况。8、地区经济环境。(二)贷款政策的主要内容一般说来,贷款政策应包括以下十三项主要内容:1、贷款目标;2、贷款金额;3、贷款授权;4、贷款用途;5、贷款期限;6、贷款地区;7、贷款价格;8、抵押品;9、贷款回存;10、贷款审批;11、贷后管理;12、贷款清偿;13、贷款违约的处理。第一节贷款种类和政策第一节贷款种类和政策四、贷款程序根据《贷款通则》的有关规定,贷款程序如下:(一)贷款申请借款人向贷款人申请贷款必须填写包含借款金额、偿还能力、还款方式等主要内容的《借款申请书》并提交有关资料。附:为了解决中小企业贷款难的问题,央行先后出台了一系列的政策扶持中小企业的发展。日前一种叫做供应链金融的服务,使中小企业看到了脱离传统模式获得金融服务的希望。第一节贷款种类和政策据业内人士表示,与传统贷款不同,供应链金融不是看单个企业的资质规模和财务报表,而是更加关注交易对手和合作伙伴,关注产业链是否稳固。供应链金融使得银行与企业间的关系更加紧密,使得双方的了解进一步加强,信息透明,企业不仅提供财务信息,还要把商业信息告知银行。业内人士预计,从现在开始的两至三年时间里,中资银行将在供应链金融上掀起一场行业市场争夺战。而两类企业将成为银行提供供应链金融服务的重点,一类是在跨国公司等实力型企业供应链体系中比较稳定的中小企业,另一类则是国内高端客户,拥有垄断资源,设计、采购、加工等环节开始走向全球。第一节贷款种类和政策(二)对借款人的信用等级进行评估贷款人可根据借款人的领导者素质、经济实力、资金结构、履约情况、经营效益和发展前景等因素对借款人进行等级评估,要做到客观、公正、科学。中国银监会2010年2月颁布的《流动资金贷款管理暂行办法》第十六条贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求,综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素,合理确定贷款结构,包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。第一节贷款种类和政策(三)贷款调查贷款人受理借款人申请后,应当对借款人的信用等级和借款人的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查。如果是担保贷款,还应核实抵押物、质物、保证人情况,并测定贷款风险度。1、贷款风险度=企业信用等级系数×贷款方式风险系数2、贷款资产风险度=贷款风险度×贷款形态系数3、