商业银行复习.doc

第四章现金及流动性管理一、现金资产构成: 库存现金、在中央银行存款、存放同业及其他金融机构款项、在途资金二、现金资产的作用 1 、满足客户提现需要 2 、满足管理部门对法定存款准备金的需要 3 、满足支付结算的需要 4 、满足支付同业手续费的需要三、现金资产的特点 1 、频繁性; 2 、波动性; 3 、强制性 4 、低息无息现金资产一部分是无息资产,一部分是低息资产。所以现金资产的适度规模非常重要。四、现金资产占比高低说明了什么问题: (大银行比较稳健,风险低一点) 1 、高:流动性高、流动性风险高、资产盈利性低 2 、低:相反五、现金资产管理的原则 1 、总量适度 2 、适时流量调节 3 、安全保障原则六、现金资产管理目的: ——确保满足银行流动性需要的前提下, 尽可能降低现金资产的比重, 使现金资产达到适度的规模。七、资金头寸的计算与预测(一)资金头寸及其构成资金头寸——是商业银行能够运用的资金。包括:时点头寸、时期头寸基础头寸、可用头寸、(按层次划分)可贷头寸基础头寸= 库存现金+ 在央行超额存款准备金(随时可用资金) 可用头寸= 基础头寸+ 存放同业存款(全部可以动用的资金) 可贷头寸= 全部可用头寸-规定限额的超额准备金八、资金头寸的预测预测资金头寸,是银行流动性管理的重要内容。是银行日常管理工作之一。资金头寸预测——就是预测银行在未来一段时间的资金头寸需要量,或者是流动性需要量。银行流动性需要变化,主要取决于: ——存款的变化、贷款的变化、债券投资的变化、其他负债的变化等等九、资金头寸预测的方法: 1、因素法:银行流动性需求和流动性供给头寸状况( +,—)= 流动性供给- 流动性需求+ 表示在预测时间内资金流入> 资金流出(头寸盈余) - 表示在预测时间内资金流入< 资金流出(头寸缺口) 单一因素: ——根据存款变化和贷款变化对资金头寸进行预测头寸= 存款变化-贷款变化= (存款变化-准备金变化)-贷款变化 2 、资金结构法(1 )根据存款结构预测存款的变化预测所需要的负债(存款)储备= ×( 热钱存款和非存款资金) + ×( 易变资金和非存款资金) + ×(稳定的存款) 这种方法使用的前提: 要对存款的稳定性做出合理的分类。(2 )根据贷款需求预测贷款的变化十、库存现金管理——影响银行库存现金的因素库存现金反映了银行经营的资产流动性和盈利性状况。库存现金需要权衡:流动性、盈利性与安全性的关系影响银行库存现金的因素 1 、现金的收支规律 2 、营业网点的数量 3 、后勤保障条件 4 、与中央银行的发行库的距离、交通条件、发行库的规定有关。十一、法定存款准备金的管理商业银行对于中央银行的法定存款准备金只要求无条件服从。法定存款准备金的管理要点: (1 )确定计提范围; (2 )确定法定存款准备金的计算和提取方法(3 )法定准备金考核考核要求:在维持期内( 10 天) 法定存款准备金余额/ 准备金考核基数= 法定存款准备金率即维持期内每日营业终了时,金融机构按法人存入的存款准备金余额与准备金考核基数之比,不得低于法定存款准备金率。十二、同业存款 1 、概念:是银行存放在其他商业银行和金融机构的活期存款。 2 、目的:开展代理业务,托管、以及委托事项. 3 、用途:用于支付代办业务金额以及手续第五章贷款业务一、贷款的种类 1 、按贷款的期限分类短期贷款- 中期贷款- 长期贷款 2 、按贷款的保障条件分类抵押贷款- 质押贷款- 保证贷款- 信用贷款 3 、按贷款的用途分类流动资金贷款(流动资金需要) - 固定资金贷款(固定资产投资项目) - 房地产贷款- 并购贷款- 项目融资 4 、按贷款的偿还方式分类一次性偿还贷款- 分期偿还贷款二、贷款政策——是银行内部指导和规范贷款业务的具体行为准则。要考虑: (1 )相关的法律法规、产业政策、财政政策、货币政策。(2) 银行的资本状况和负债规模结构(3) 银行的市场定位(4) 宏观经济环境等因素。三、审贷分离、分级审批制度: 贷款调查评估人员负责贷款调查评估,承担调查失误和评估失准的责任; 贷款审查人员负责贷款风险的审查,承担审查失误的责任; 贷款检查人员负责贷款的检查和清收,承担检查失误,清收不力的责任四、贷款规模的影响因素: 银行总行在一时期可以发放贷款的金额, 受制于银行的资金来源、资产结构的分配、内部的经营管理能力、企业贷款需求、外部的经营环境等。(1 )贷款/ 存款比率。过去长期这一比率不得超过 75% 。(2 )资本充足率参照巴塞尔协议资本充足率规定(3 )单个企业贷款比率。商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的 15% , 最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的 50% 。(4 )