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山西财经大学
硕士学位论文
新巴塞尔协议下国有商业银行资本充足率研究
姓名:尹毅
申请学位级别:硕士
专业:金融学
指导教师:李锁云
2008-03-28
摘要
资本充足率是指银行监管当局要求银行在一定资产规模下必须持有的资本
数量,即银行资本与加权风险资产的比率,它是银行经营管理水平的综合反映,
也是衡量银行资本的风险防范程度的一个重要的国际通用指标。年的《巴
塞尔协议》规定从事国际业务的银行资本充足率必须达到。随后的十几年,
巴塞尔委员会对协议进行了一系列的修订,并于年出台了《新资本协议》。
新协议也把最低资本要求作为新框架中的第一支柱,并强调了资本计算与监督
检查和市场约束的综合。
目前我国开始实施《商业银行资本充足率管理办法》,对商业银行的资本充
足率加强了监管,而新的计算方法又将会导致我国商业银行计算出的资本充足
率下降。加入,随着外资银行取得国民待遇,国内银行必须以同一规则为
标准进行公平竞争。目前我相对偏低,资本
结构不合理,影响了我国国有商业银行在国内外金融市场上的竞争力和发展前
景。要解决这一问题,必须通过多种渠道和途径尽快补充资本,提高资本充足
率。
文章通过多种分析方法对新巴塞尔协议下我国国有商业银行资本充足率管
理进行研究。全文的研究思路如下:首先介绍了《新巴塞尔协议》的产生背景
与基本框架;接着从银行资本及资本充足率的相关规定入手,探讨了我国商业
银行资本充足率管理的实践,并对《商业银行资本充足率管理办法》与《新巴
塞尔协议》做了比较;然后分析了我国国有商业银行资本充足率的现状及原因;
最后具体阐述了提高我国国有商业银行资本充足率的途径和对策选择。

【关键词】新巴塞尔协议;国有商业银行;资本充足率
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Abstract
Capital adequacy ratio indicates the requisite capital quantity
possessed by thebank according to the capital scale under the
requirement of the supervisory authority,namely the rate of the bank
capital and the weighting risk assets, prehensively reflects the
level of the management and is the major international criterion of
measuring the capability of the risk-bearing of the bank. The Basel Accord
of 1988 indicated that capital adequacy ratio of the banks that were
engaged in international business must achieve 8%. After ten several
years, the mittee carried on a series of revision to the accord,
also known as the “New Basel Accord” of 2004. The new agreement also
marked the minimum capital requirement as the first pillar in the new
frame, and emphasized bination of capital calculation,supervision
and market discipline.
At present ,China has implemented “The Capital Adequacy Rate
Management Method mercial Bank”to strengthen the supervision
of capital adequacy ratio mercial bank,and the putational
method will lead capital adequacy ratio mercial banks
joining WTO, and as the foreign –funded banks obtain the
equivalent national trea