差费补助及通讯费补助.doc

关于印发《差旅费报销制度》的通知为完善公司报销管理制度,规范差旅费报销业务,明确审批职责,降低非生产性费用开支,保证公司差旅费报销业务规范、有序进行,按照集团公司下发的《差旅费报销规定》,结合公司日常业务实际,特制定差旅费报销制度,现予以试行,请各部门遵照执行。特此通知。附:《差旅费报销制度》二〇一六年十月二十五日差旅费报销制度一、出差审批程序因公出差人员,事前必须报经部门领导及主管领导,经批准后方可出差;参加各种会议、培训班的人员,经主管领导和总经理同意后,方可参加各种会议或外出培训学习。二、出差借款审批程序1、因公出差需借款的人员,应按照借款单内容详细填写借款事由及金额,经部门负责人、财务部长审核,总经理签字批准后方可办理借款手续。2、参加各种会议、培训班的人员需借款时,要在借款单上填写事由及金额,并附上相应的会议、培训文件,经财务负责人审核,报总经理签字批准,方可办理借款手续。三、出差费用的报销标准1、住宿费用的报销标准:凡在吉国城市出差需住宿的,住宿费用领导/天,中层干部/天,一般人员/天,两人以上共同出差时,每两人(同性)按其单人标准予以报销住宿费。2、出差伙食补助标准:凡在吉国城市出差的,不分城市类别;伙食补助标准为/天、参加各种会议、培训班的人员出差补贴伙食补助费同上。3、因公出差人员必须根据所办事项的需要,本着前帐不清,后款不借的原则适量借款,不得无故挪用公司资金。四、交通费的报销标准1、因公出差人员需乘坐飞机或带公司车辆出行的,经总经理批准后方可乘坐或带车出行。2、出差乘坐公共交通工具的,可凭该国合规的车票据实予以报销。市内乘坐出租车的,凭合规的出租车票据实予以报销。因遇特殊情况需租车的,必须报总经理同意后,可租车出行。经相关领导审批后,依相关票据如实报销。五、报销规定1、审核报销程序:总经理的差旅费由财务负责人审批报销,副总经理的差旅费由总经理审批报销,中层干部差旅费由分管领导审批,各部门工作人员的差旅费由部门正职审批。2、参加学习、培训、会议报销培训费、会务费、差旅费时,在总经理审批的同时,附总经理审批过的外出学习和参加会议的相关文件,方可报销。3、外出培训、参加会议期间的旅游观光费用不予报销。4、工作人员出差返回公司后,在一个月内到财务部办理差旅费报销手续,对个人借款跨月不清理的,财务部从本人工资中扣除。5、工作人员在外索取各种报销发票,必须为吉国税务部门认可的合法、合规的费用发票。6、出差人员外出的各种罚款及超过标准的交通费不予报销。7、报销的原始单据必须字迹清晰,对出差时间,乘车起止地点、车