增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人) 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表,并于次月一日起十日内,向当地税务机关申报。税款所属时间:自年月日至年月日填表日期:年月日金额单位:元至角分纳税人识别号所属行业: 纳税人名称(公章) 法定代表人姓名注册地址营业地址开户银行及帐号企业登记注册类型电话号码项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计销售额(一)按适用税率征税货物及劳务销售额 1 其中:应税货物销售额 2 应税劳务销售额 3 纳税检查调整的销售额 4 (二)按简易征收办法征税货物销售额 5 其中:纳税检查调整的销售额 6 (三)免、抵、退办法出口货物销售额 7 (四)免税货物及劳务销售额 8 其中:免税货物销售额 9 免税劳务销售额 10 税款计算销项税额 11 进项税额 12 上期留抵税额 13 进项税额转出 14 免抵退货物应退税额 15 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 16 应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16 实际抵扣税额 18(如 17<11 ,则为 17,否则为 11) 应纳税额 19=11-18 期末留抵税额 20=17-18 简易征收办法计算的应纳税额 21 按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额 22 应纳税额减征额 23 应纳税额合计 24=19+21-23 税款缴纳期初未缴税额(多缴为负数) 25 实收出口开具专用缴款书退税额 26 本期已缴税额 27=28+29+30+31 ①分次预缴税额 28 ②出口开具专用缴款书预缴税额 2
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