费用开支标准和审批程序的规定.doc

编制财务部、总经办、 更改单号 更改人 更改日期改记记录录管理文件费用开支标准和审批程序的规定文件编号版次JOVO-SY-001A目的规范公司的费用管理,明确各项费用的开支标准及审批程序、权限等。适用范围本规定适用于广东九丰燃气科技股份有限公司 /广东九丰天然气实业发展有限公司。职责公司总经办、财务部、人力资源部负责本规定的拟订,由公司财务部监督执行。费用开支标准差旅费出差区域的界定:以东莞为中心,半径为 150公里以外的区域。以下城市(参照集团规定)均不属于出差范畴,包括但不限于:广州 /深圳/清远/惠州/江门/珠海/中山/顺德/肇庆/佛山地区等。因工作需要,享受车辆补助的员工在上述地区外出公干所发生的车辆交通费用,按照该车补助标准按月核报,公司不再作为差旅费另外给予报销。出差程序、员工出差,执行先审批,后出差的原则;如遇特殊情况,出差完毕应立即补办手续。、员工出差前应填写《出差申请表》,出差期限由部门负责人视需要,事前予以核定,并依照审批权限报批,报批后送考勤员登记考勤。、员工出差前,可凭核准的《出差申请表》和借款条到财务部借支差旅费,返回后一周内填具“出差旅费报销单”,附在《出差申请表》后到财务部核销,未及时核销者,不得再行借支。出差的审批权限、员工出差五日以内由分管副总批准,五日以上(含五日)由公司总经理批准,、部门负责人(含本级)以上人员出差一律由公司总经理批准。所有省外出差必须经总经理审批同意。出差注意事项、出差期间,出差人员的住宿费、交通费、伙食补助费等各项费用标准,实行“按职定标,按标核报”的办法,报销人员须提供真实、完整的票据。、部门经理(不含)以下员工出差原则上不可搭乘飞机,随总经理、副总经理等高级别人员一同出差时例外,但应在《出差申请表》中注明。、随同高级别人员出差的员工住宿费、交通费,可按同行高级别人员的标准报销。、出差途中因病或遇意外事故,或因工作实际需要,经电话联系向出差核准人请示批准延时外,不得因私事或借故延长出差时间,否则不予报销延时部分的旅差费外,并依情节轻重论处。、出差时除非有3人以上同行,经申请(在出差申请表中注明,一并申请)同意后方可驾车并按出差费用报销所产生的相关车辆费用,否则财务不予核报。、报销出差费用时,需同时提交出差报告,就出差计划的具体落实情况、存在问题、下一步措施等进行概要总结。未提交出差报告的,公司暂不予报销出差费用。出差的费用标准:包括交通费、住宿费、伙食补助。 ,副经理级以下人员原则上不能申请,特殊情况需提前报分管副总、总经理批准方可进行业务招待。.2所有业务招待费必须事先审批,临时发生的业务招待费必须事先口头申请,经批准方可进行,事后补办手续。招待费审批流程:由副经理以上人员(含副经理)填写《业务招待费用申请表》 ,如实填写接待时间、接待单位、业务事由、接待地点、出席人数、费用预算金额、作陪人员等各项内容,经部门经理,分管副总审核,总经理批准后方可进行。可凭经批准的《业务招待费用申请表》办理借款,报销时应即时返还。办公费各部门所需办公用品,由总经办统