公司费用开支管理办法.docx

公司费用开支管理办法第一章总则第一条为加强公司财务管理,控制费用开支,本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则,根据国家规定和公司实际情况,特制定办法。第二章费用开支计划第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划,由财务部汇总、审核,经公司办公会议或总经理审批,即为公司当月的费用开支计划,并下达各单位费用开支指标。第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。第四条公司费用开支计划留有弹性,并根据实施情况调整或变更授权。第三章审批权限及程序第五条凡公司费用开支计划内审批程序为:费用当事人申请。部门经理审查确认。财务部门审核。授权分管副总或总经理审批。第六条凡公司计划外开支,一律最后报总经理审批。第四章行政费用管理第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续:行政部根据计划统一采购、验收、入库,根据发票、入库单报销。各部门急需或特殊的办公用品,经批准,可自行购买:(1) 单价在50元以下,或总价在200元以下,行政部长批准。(2) 单价在50元以上,或总价在200元以上,分管副总批准。购买后,提交发票、实物,经行政部查验入库单及入账报销。原则上不报销办公用品之装卸费用。第八条车辆使用费报销车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上,制定当月车辆费用开支计划。油费报销,需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程, 由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核,经行政部长签字验核。路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次, 由行政部根据派车记录复核, 经行政部长签字验核。车辆维修前须提出书面报告,说明原因和预计费用,报销时在发票上列明详细费用清单,由行政部根据车辆维修情况复核,经行政部长签字验核。驾驶员行车补助按加班标准计算,每月在工资中列支发放。第九条交通费报销交通补贴见公司补贴津贴标准。交通