审计自查整改报告模板.doc

审计自查整改报告审计自查整改报告 XXX:审计自查整改报告审计中发现的问题自查自纠情形报告为落实XX在XX会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示, 企业(企业(公司))财务部主动行动起来,依照这次审计部在心得体会是一种产生感想之后写下的文字,主要作用是用来记录自己的所思所感,是一种读书和学相近;实践体会同经验总结相类。在心得体会当中我们能够记录自己的感想以及在各方面的感悟,对于个人的觉悟和思想提升有着很大的帮助。内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作, 对发现的问题逐一整改,现就自查自纠情形汇报如下: 一、重要经济事项决策经自查,没有发现重要经济事项未经集体决策的情形;XX单位存在资金拆借,程序不够完善,下一步将规范资金往来程序。二、授权审批控制方面合同会签手续完整;没有发生出纳制证的情形;银XXXX严格依照制单人与审核人分开保管,可是缺少必要的使用审批手续,出现付款操作由出纳经办,会计一级审核后付款的现象。整改措施。建立银使用审批制度,实行分级管理,多岗位复核的原则,大额资金实行三级复核。三、基建工程管理方面按规定签订基建有关合同,不存在与个人签订经济合同现象,大额资金按合同条款履行,不存在提前付款现象。四、资金管理方面没有发现不合理的提取大额现金现象,可是备用金管理较为松散,出现部分备用金未适时归还、前款未清后款又借的现象。整改措施:主动清理沉淀备用金,严格规范备用金流程。五、资产管理方面备品备件出入库手续完备,可是有部分项目企业(企业(公司))出现低耗品未办理出入库手续的情形,企业(企业(公司))已组织人员进行清查,并且完善有关的手续。六、税务管理方面严格按税法规定进行申报纳税。七、会计基础工作方面存在凭证不清晰、会计凭证审核不适时、账簿打印滞后等薄弱点。整改措施:在日常会计核算中,将严格依照集团企业(企业(公司))会计基础工作水准的要求,提升原始凭证的审核、监督、控制力度和财务人员基础工作水准,推动会计基础工作的水准化、程序化和规范化。XX企业(企业(公司)) XX年XX月XX日XXX:XXX企业(企业(公司))全面落实审计整改自查自纠的报告XXX企业(企业(公司))全面落实审计整改自查自纠的报告依照《XXXXX企业(企业(公司))全面落实审计整改实施办法》(XXXXXXXXXXXX号)有关企业(企业(公司))文件精神, 联系XXXXXX企业(企业(公司))开展的第二次保险机构财务业务数据真实性检查,强化中介业务管理自查自纠,治理商业贿赂不正当交易自查自纠和XXXX本本年度上半年依法合规经营报告等专项检查工作, 实实在在整改存在的问题,现就自查情形报告如下: 一、完善组织,强化领导为确保这次自查工作顺利进行,XXX企业(企业(公司))非常认识,将开展好全面落实审计整改工作作为推动改革发展的具体行动,在思想上非常重视,细致谋划,仔细安排,成立了以总经理为组长的自查自纠清查小组,主动开展自查自纠工作,确保全面落实审计整改的顺利开展。二、严格清查,不走过场成立清查小组后,XXX企业(企业(公司))按要求仔细学习文件精神,依照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角,适时发现和解决存在的问题。三、仔细自查,适时自纠依照《XXXXXXXX司全面落实审计整改实施办法》的要求,XXXXX企业