盘点管理文件.docx

仓库盘点管理文件一、目 的:规范盘点作业管理流程,查找库存管理漏洞,确保公司库存货物数量的准确性,保障公司财产的安全、完整。二、 盘点范围:仓库成品、原料、半成品三、 盘点时间:月末四、职 责:财务部策划仓库盘库由财务部主导,盘点前由财务部制定盘点计划,发放盘点通知,召开盘点会议,总结盘点结果。物流部准备物流保管员应将物料摆放整齐,标示活楚。物流记账员从ERP+导出物料库存数制作盘点表,将账面数量隐藏后打印空白表给盘点组。物流记账员不准将账面数量告诉任何人。各部门提交盘点人员名单每月由各部门在27号上午9:00前向财务部提交盘点人员名单。盘点组对仓库物料进行盘点,将物料名称、规格型号、数量登记在盘点草稿,分类汇总后制作盘点表。五、 盘点流程:盘点开始时间为月末上午9:00,盘点人员到达仓库后,组长领盘点草稿下发给组员,并给组员分配盘点区域。盘点人员对物料进行逐一盘点,将物料名称、规格型号、数量登记在盘点草稿。组长为复核人员,对组员的盘点工作进行复盘,核对盘点草稿的数据,财务人员对盘点结果进行抽盘;复核无误后,对盘点草稿记录的数据进行分类汇总,将最终盘点草稿汇总数填入盘点表;物流将盘点表上的实盘数量,录入电子盘点表,对比账面数量与实盘数量。如有差异,需要盘点人员、物流保管及记账人员共同查找原因,确实存在盈亏情况的要填制盘点盈亏表。盘点数量确定无误后,盘点人、复盘人、抽盘人、物流保管员及主管签字确认,盘点文件(包括盘点草稿、盘点表、盘点盈亏表)交到财务部,盘点结束。六、 盘点要求:盘点开始时间为月末上午9:00,盘点人员应准时到仓库,盘点组长负责通知。盘点组员迟到者罚款100元,组长罚款150元;盘点组到达仓库后,听从组长安排,盘点作业应该有序进行,不准喧哗吵闹;盘点须认真仔细,对实物数量进行盘点记录,严禁不经过盘点直接抄物料卡数据,发现抄物料卡数据者每次罚款50元;盘点结束前盘点人员不得脱离岗位。发现脱离岗位者每次罚款 50元;各部门应准确提供参加盘点人员名单,盘点计划作出后,有盘点人员不能参加盘点的,需要向财务部请假,未请假或请假未经允许擅自不参加盘点者罚款 100元;物流部须做好标示工作,标示纸上须标示物料名称、规格型号、单位、数量,物料标示须可视。盘点过程如有物料标示不活楚情况,发现一例对仓库保管员及主管罚款50元。七、 盘点盈亏账务处理:盘点结束后,财务部将盘点盈亏表提交工厂长。物流部要查明物资出现盘盈盘亏的原因,并提交报告给工厂长,工厂长审批后,财务部做账务处理。八、 盘点盈亏处罚规定:盘点结束后,对于物流责任人所保管的物资出现盘盈或者盘亏的情况,按以下规定处罚:盈亏金额在1000元及以下,罚款50-100元,部门通报批评:盈亏金额在1000元以上,5000元以下,罚款100-300元,公司通报批评:盈亏金额在5000元以上,罚款500元,上报管理层处理。附件盘点报表盘点分析报告武汉钧壹金届科技有限公司盘点草稿盘点日期:盘点人:复盘人:)丁与物料名称规格型号单位数量备注盘点盈亏表)丁与物料名称规格型号单位账面数量头盘数重盈5数重备注3、通过活动,使学生养成博览群书的好 •*习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。VC采用约当产量比例法,分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。XC采用直接分配法分配辅助生产费用时,