业务招待费管理标准.docx

,有效控制接待费用,结合公司实际情况制定本制度。适用范围业务招待费:因业务需要,招待公司外部人员所发生的礼金、礼品、赞助费、会务费、餐费、娱乐费用、差旅费、住宿费等。使用原则遵循勤俭节约,不奢侈浪费,严格按照规定要求和标准开支。业务招待费管理细则业务招待审批流程:申请人填写《公司业务招待审批表》(见附表一),经部门负责人、财务负责人、总经理审批后,方可执行。招待费用需要提前申请,如若领导不在公司,需要电话申请,领导同意后方可招待,招待3天以内,按照流程补《公司业务招待审批表》,无业务招待申请单的,财务不予以报销。因业务招待过程中,所需要的烟、酒、购物卡、一卡通等,律需要总经理审批之后,由行政部外出采购。申请人填写《公司招待礼品领用审批表》(见附表二)经部门主管、行政部和总经理审批后,方可领取使用。接待标准:如遇接待政府官员、重要客户或特殊商务谈判,接待标准与总经理沟通另行确定。 常规标准如下:招待情况职务级别招待标准重要招待总经理80元/人普通招待主管级50元/人陪餐人员一般控制在3人以内,为该业务的经办人和相关负责人。招待费用未超出标准据实报销,凡超出标准的,超出部分自行处理,公司不予以报销。报销审核报销人必须对所提供的原始凭证真实性、完整性、合规性负责,凭证信息需要与申请表内容相吻合,严禁任何人、任何部门提供虚假或与实际不符的原始凭证。招待人报销时,需要提供酒店发票及明细账单,无明细账单的酒店必须提前注明,明细账单与发票金额一致方可报销。报销时,必须附有《公司业务招待审批表》,财务根据审批表核对招待场所、时间、金额,报销时间控制在一周以内报销。业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则,业务招待费不得由他人代报销。所有不符合招待审批规定或未批准而擅自招待的,财务部