2021年双五体系交叉检查内容及标准.doc

“双五体系”交叉检验内容及标准
为深入推进集团企业以“双五体系”建设为抓手以创先争优为动力管理提升活动，依据集团企业领导要求，6月初再组织一次各小组内部检验。集团企业管理提升活动关键经过“双五体系”建设落实来开展，检验验收内容也关键围绕“双五体系”建设和落实进行，具体检验验收内容及标准以下：
一、生产经营“五个体系”检验内容
指标体系
预算9类指标（包含13个专题）目标值是否符合企业发展计划、达成集团企业发展要求，各项指标是否优异、科学、可行，关键有以下6项标准：
①发展质量好于发展速度，即利润增加百分比大于收入增加百分比，同时成本费用占营业收入比重低于；
②预算收入、利润最少要达成计划数据；
③各项周转率、净资产收益率、经营现金净流量比率、全员劳动生产率要好于；
④应收账款、存货除特殊情况外要低于，货款回收率、产销率要达成100％
⑤可控费用下降3％—5％，制造成本确保降低1％，努力争取降低2％-3％；
⑥各项指标坚持“三个对标”，即对标本企业今年三个月最好水平，对标
本企业历史上最好水平，对标同行业优异指标。
单项指标分解：各项预算指标是否逐层细化分解到个人或最小组织，确保各项指标一级保一级，并以树形结构图或表格列示。即依据各项指标性质，根据两条线进行纵向到底、横向到边分解，第一条线：企业-生产实业部-车间-班组-基层职员,第二条线：企业-机关职能部门-机关管理人员，包含销售部门－员工, 能落实到个人尽可能落实到个人。
每个岗位指标责任分解：是否根据组织架构图将每个层面所负担全部指标进行逐层罗列，明确每个层面每个岗位所负担指标和责任，并进行汇编，使每个人负担指标和责任一目了然。
集团企业要求9类指标（包含13个专题），即：
①经营指标:营业收入、利润总额、EVA、产销率、货款回收率等
②财务指标：净资产收益率、成本费用占营业收入比重、全员劳动生产率、资产负债率、销售费用、管理费用、财务费用等
③资金指标：流动资产周转率、应收账款净额、存货净额、应收账款周转率、存货周转率、经营净现金流量比率等
④投资指标：各投资项目投资额、项目资金筹集情况、工期进度、项目质量标准、项现在景等
⑤市场指标：销量、市场拥有率等
⑥科技创新指标：科技创新投入、专利数量、研究开发项目情况等
⑦人力资源指标：职员人数、薪酬指标、人均工资、人才培养指标
等
⑧社会责任指标：安全生产指标（重大安全生产事故、轻伤等）、节能减排指标（节能量、万元产值能耗、吨钢综合能耗、COD排放量、SO2排放量等）、质量责任指标、稳定责任指标
⑨发展结果和职员共享指标：职员人均收入年增加10%以上等。
责任体系
是否签署四个层面责任书，关键包含以下四个层面：
①企业责任人和副总签署责任书
②主管副总和职能部门责任人签署责任书
③生产实业部责任人和车间主任、车间主任和班组长之间签署责任书（包含安全生产和社会责任）
④销售部门和员工逐层签署责任书
责任书内容最少应包含：负担指标、指标得分权重、计分措施、奖惩措施等，是否能真正促进责任落实。
跟踪体系
企业层面跟踪体系是否建立健全“日跟踪、周联动、旬平衡、月分析”跟踪体系。各个节点跟踪会议是否召开；各节点会议是否达成预定效果。
①每日召开生产经营例会，跟踪分析前一天生产经营完成情况，随市场快速反应研究处理出现多种问题，部署当日各部门任务；
②每七天召开产、供、销、运、用联动调度会，产、供、销、运、用各步骤在模拟法人基础上，以市场为导向、以利润为中心，深入开展
“六级”联动，深挖五个利润源泉，落实成本最优、利润最大目标。联动会不应开成自上而下协调会和工作安排会，而应在各步骤寻求内部利润最大化基础上进行环环联动，从而实现企业利润最大化；
③每旬召开关键项目调度会和资金平衡会，做好预算项目标落实和资金支撑工作；
④每个月召开经济运行分析会，总结分析当月预算实施情况，对没完成指标立即分析原因并落实滚动预算制度，指标自动滚动到下月，要制订切实可行方法，并确保下月完成滚动预算，跟上进度。
营销系统跟踪体系是否建立 “日跟踪、周（旬）调度、月分析”跟踪体系。各个节点跟踪会议是否召开；各节点会议是否达成预定效果。
①日跟踪，关键是要建立日营销台账，统计销量、协议贮备和资金情况，立即掌握营销动态；
②周（旬）调度，关键是要设定统一格式让一线营销人员汇报上周（旬）市场动态，使营销责任人立即掌握各地域市场动态，立即安排货源，了解市场价格波动及竞争对手情况并制订对应应对方法；
③月分析关键是总结当月营销预算完成情况，包含销量、毛利、回款、资金占用、市场动态等，并展开对市场动态、欠款单位，尤其对预警欠款单位进行分析，明确责任人，制订对应方法。
采购系统跟踪