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使用场所
公司
应收帐款管理制度
一、制订目的
1、明确责权关系，加强应收帐款管理。
2、明确部门职责，提高公司效益。
3、加强对客户信用期内及逾期帐款的管理，完善客户信用管理。
二、应收帐款管理说明
该制度由财务部及营销中心共同制订，经总经理核准后，两部门分工协同。
使用工具《应收帐款统计》（按月汇总）进行应收帐款监控。
3、应收帐款管理制度由区域销售部、财务部及营销中心各留存一份归档。
4、本办法执行部门为公司财务部与区域销售部。
三、执行细则
财务部负责公司全部应收帐款，区域销售部负责所辖区域客户应收帐款，业务人员
负责所辖客户群应收帐款。
回款情况与相关部门及人员的年度绩效考核挂钩。
对于不同期限的应收帐款公司相关部门及责任人按如下规章执行：
应 收 帐 款 应 对 措 施
序号
帐款期
相应措施
责任部门
/责任人
使用工具
1
到期日前15日
提醒付款/补齐票据
业务人员
电话或传真
2
逾期30日内
上门追讨
业务人员
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3
逾期30日到60日
继续追讨/欠款额
的2倍冲减信用额
区域销售部
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4
逾期60日
发催款通知
区域销售部
书面通知
5
逾期90日
停止发货
财务部
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6
逾期120日
通知付款最后期限
区域销售部
书面通知
7
逾期180日
假起诉
营销中心
《律师信》
8
逾期240日
法律起诉
公司
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注：A、序号7以前发给客户的书面材料，须经区域销售部经理签字确认。
B、“假起诉”措施须经营销总监核准后，方可进行。
C、“法律起诉”措施须经总经理核准后，方可进行。
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