基本信息、报表目录及使用说明.xls

基本信息、报表目录及使用说明基本信息录入报表目录编制单位:江西 XXXXXXXX 有限公司 1目录所属财务期间:2009 年12月2会计科目填表日期:2010 年1月1日3凭证录入单位负责人:张三4凭证打印财务负责人:李四5科目余额表复核人:王五6资产负债表制表人:刘六7损益表 8表外数据录入注:1、以上基本信息录入后,各表相关信息将自动生成,无需再录入。 2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。 3、使用前请阅读以下说明。 9现金流量表 10丁字账编制及使用说明: 1、使用方法:只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录,其他表格数据即自动生成(科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入,资产负债表年初数需手工输入)。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。 2、录入凭证时,请在每行会计分录前输入“凭证号”,会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式,先录总账科目再录明细科目,明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。 3、所有表中基本上只需填写绿色单元格,填写后自动变色,其余均为公式部分。各表均启用了公式保护,未设密码,如需更改公式,请自行撤销保护。 4、本表设有凭证打印模板,只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容,因每张凭证只设了 8行分录,所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在 8行以内,以便打印。若实在要超出 8行,如结转类凭证,则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行,再将公式下拉即可,操作前需撤销工作保护。第1页,共 46页基本信息、报表目录及使用说明 5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目,所有总账科目均已列入“会计科目”表中,如非必要,请勿修改总账科目,如需修改,则相应报表关联公式也要作相应修改。 6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改,科目之间不可有空单元格。 7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法,录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入,否则报表数据将会出错。如:管理费用,科目性质为借方,冲减时不可做在贷方,而应该做借方红字;主营业务收入,科目性质为贷方,冲减时不可做在借方,而应该做贷方红字。 8、关于“现金流量表”的编制: ①本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制,编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分析, 并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表),然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目,以此自动生成现金流量表。由于两大主表反映的是各科目余额,无法反映各科目的发生额及明细,因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况,只能反映大概状况,仅供对外使用,如公司决策需要,则须按明细账簿认真分析,另行编制。②由于在速度和准确性上本现金流量表追求的是速度,因此本编制办法仅是权宜之计,以备不时之需,表中公式已设置使其能自动平衡,使用者无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题,即使表外数据录入出错(当然打印前别忘了检查), 现金流量表也是自动平衡的。 9、最后附张“丁字账”表,此表与其他表格无公式链接关系,紧接丁字账后面附有相关财务报表,报表数据自动生成。(本丁字账表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用,如无需要,整张“丁字账”工作表隐藏或删除亦可。) 10、本套财务账模板大小约 ,建议保存此模板,每月启用时复制一个文件。整套账包含 10张工作表,为方便使用,可将平时不常用的工作表进行隐藏,如:本“目录”、“会计科目”、“凭证打印”、“丁字账”等工作表。(完) 声明:由于个人水平有限,表中难免会存在不完善甚至错误之处,因此,本套财务账表仅供参考,需谨慎使用。第2页,共 46页原会计制度使用科目注: 以下明细科目可根据需要自行增减或修改, 但科目之间不可有空单元格。返回目录序号科目代码总账科目明细科目 1 明细科目 2 明细科目 3 明细科目 4 明细科目 5 明细科目 6 明细科目 7 明细科目 8 明细科目 9 一、资产类 1 1001 现金 2 1002 银行存款农业银行中国银行 3 1009 其他货币资金外埠存款银行本票银行汇票信用卡信用证保证金存出投资款 4 1101 短期投资股票债券基金其他 5 1102 短期投资跌价准备 6 1111 应收票据银行承兑汇票商业承兑汇票 7 1121 应收股利 8 1122 应收利息 9 1131 应收账款 A 公司 B 公司 10 1133 其他应收款 11 1141 坏账准备应收账款坏账准备其他应收款坏账准备 12 1151 预付账款 13 1161 应收补贴款 14 1201 物资采购 15 1211 原材料 16 1221 包装物 17 1231 低值易耗品办公类五金类汽配类其他 18 1