商业银行经营学计算题样稿.doc

计算题
一、资本充足率
表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数
表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产风险权数
实施要求：国际大银行资本对风险资产比率应达成8%以上，其中关键资本最少要占总资本50%，即一级资本比率不应低于4%。%，次级长久债务金额不得超出一级资本50%。
例题1
表内加权风险资产总额
=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=（万元）
表外加权风险资产总额
=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）
加权风险资产总额=+180=（万元）
因为总资本充足率=100/*100%≈%＞8%
所以，该行资本充足。
《新巴塞尔资本协议》最低资本要求
（一级资本）和风险加权资产比率不得低于4%，即：
关键资本比率＝关键资本/风险加权资产×100%
＝关键资本/（信用风险加权资产＋×市场风险＋×操作风险）×100% ≥4%

（一级和二级资本之和）和风险加权资产比率不得低于8%，二级资本最高不得超出一级资本100%。
总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（关键资本＋隶属资本）/（信用风险加权资产＋×市场风险＋×操作风险）×100%≥8%
其中，作为二级资本次级债务和中期优先股总额不得超出一级资本50%，
例题2 ，隶属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险资本要求为10万美元，操作风险资本要求为20万美元。请依据巴塞尔新资本协议要求，计算该银行全部资本充足率和关键资本充足率，并分析资本充足情况。
总资本充足率=（+30）/（875+*10+*20）*100%==% ＜8% 不足
关键资本充足率=/（875+*10+*20）*100%=%＞4% 充足
，隶属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险资本要求为10万美元，操作风险资本要求为20万美元。请依据巴塞尔新资本协议要求，计算该银行全部资本充足率和关键资本充足率，并分析资本充足情况。
三、银行资产连续增加模型计算
例：某银行总资产为50亿元，红利分配百分比为30%，原有资本为2亿元，未分配利润为2亿元，假如资本和资产比率保持不变，红利分配百分比不变，要实现资产10%增加，需要保持多高资产收益率水平？
ROA=[（EC/TA）SG]/[（1+SG）（1-DR）]
=[（2+2）/50×10%]/[（1+10%）（1-30%）]
=%
三、融资缺口模型和连续期 （流动性）

假设某银行资产负债表以下：
资产（万元） 平均收益率（%） 负债（万元） 平均成本率（%）
利率敏感1500 12 1700