费用管理制度.docx

1目的
为了加强公司内部管理， 规范公司财务报销行为， 倡导一切以业务为重的指导思想， 合理控制费用支出，
特制定本制度。
2适用范围
适用公司全体员工
3管理规定

。
5个工作日内办理报销还
（1） 出差借款：出差人员凭审批后的“出差申请表”按申请办理借款，出差返回 款手续。
（2） 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月 借支。
（3） 借款销账规定如下。
――借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则 财务人员有权拒绝销账。
10%。
――借款未还者原则上不得再次借款， 逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回并扣除报销额的

借款流程。
（1） 借款人按规定填写“借款单”，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致， 不得涂改）、借款方式。
（2） 审批流程：
事业部借款流程：经办人7主管部门经理审核签字7大助理复核7副总裁（矫健）审批7执行总裁（超 权限）
运管中心流程：经办人7主管部门经理7大助理复核7运营中心副总（杨总）审批7执行总裁审批（超 权限）
运管中心财务部事项审批直接由部门经理审批后转运营中心副总审批超权限转孙总审批
（3） 付款方式：事业部借款人凭审批后的借款单到事业部大助理办理领款手续，运管中心借款凭审批后的 借款单到财务部办理领款手续。

、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训 费、资料费等。在项目预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
。
（1） 报销人必须取得相应的合法票据，费用报销时复印件和虚假发票不能报销，发盖须加盖”全国统一发
票监制章某某税务局监制”和“某某行政事业性收费收款收据专用章” 并必须加盖开票人的防伪税控发票章，
且发票背面须有经办人签名。 （自从营改增后不在有地税局监制的发票）
（2） 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金 额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
（3） 按规定的审批程序报批。
。
事业部费用报销流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单7须办理申请或出入库手续的应附批 准后的申请单或出入库单7部门经理审核签字7财务部会计审核7财务部负责人复核7副总裁（矫健）审批 7财务部监审批（超权限）7执行总裁（超权限）7总裁7到出纳处报销。
运管中心费用报销流程：
（超权限）
申请人7部门经理审核签字7财务部会计审核7财务部负责人复核7大助理7财务部总监审批
7执行总裁（超权限）7总裁7到出纳处报销。
运管中心财务部费用审批直接部门经理审批后转由财务部总监审批
324差旅费报销制度及流程。
（1）费用标准：费用标准见下表。
6小时已内的
――如申请飞机票的原则上需提前 5天告知相关负责人，以便办理定票手续。旅途时间在
原则上首选以动车的方式出行，如飞机票与动车票相比较便宜也可以选择采用飞机票的方式出行。
――住宿费报销时必