中日友好医院2011年固定资产清查工作方案.doc

中日友好医院2011年固定资产清查工作方案
根据财政部、卫生部相关文件，2012年1月1日医院实行新《医院财务制度》、《医院会计制度》。为确保新旧制度的顺利过渡和新制度的有效实施，按照《财政部关于“新旧医院会计制度有关衔接问题的处理规定”的通知》（财会[2011]5号）的要求，必须对我院固定资产进行全面清查。为了保证固定资产清查工作（以下简称“清查工作”）的顺利开展，特制定如下工作方案。
一、组织机构及职责
切实加强领导，保证清查工作高效有序进行，成立中日友好医院固定资产清查工作领导小组（以下简称“领导小组”），统一领导清查工作；领导小组下设办公室，具体负责组织开展清查工作；成立资产清查工作监督小组（以下简称“监督小组”），负责资产清查工作的执行监督。
（一）组织机构
领导小组及办公室组成
组 长：姚树坤　高海鹏
副 组 长：姜 平 遆建国 姜 凯
小组成员：任在方　张知新 张建敏
关志峰　赵晓光　李天庆
各固定资产使用处、科室负责人
办公室主任：黄龙梅 高 敏
办公室成员：袁　健 徐淑敏 赵梅华 焉 丹
董雅群　徐 明　刘纳维 牛 艳
牛丽群　张建军　毕春梅　孟张颖
李 刚 邵 霞　田桂芳 刘 芸
各固定资产使用处、科室固定资产管理员
监督小组组长：张涛峰　王　晓
监督小组成员：臧芝红 张 斌 亢雪岩
（二）工作职责
1、领导小组是资产清查工作的领导机构。其主要职责：一是确定清查工作实施方案；二是组织、指导、监督和检查清查工作；三是对清查中发现的重大问题进行研究并提出处理意见。
2、领导小组办公室，负责清查工作的具体组织和实施。其主要职责：一是负责拟定医院清查工作实施方案和盘点操作指南；二是组织召开清查动员大会及相关业务培训；三是协调相关职能部门清查工作，反映清查中发现的问题，重大问题向领导小组汇报；四是对各职能部门清查出的资产盘盈、盘亏、损失等情况，依据资产清查政策和财务会计制度规定，进行汇总审核后上报；五是编制中日友好医院资产清查报表。
3、监督小组是清查工作的监督机构。其主要职责：负责监督清查工作的开展、实施情况和处理清查中存在问题的规范性。
二、工作目标
（一）全面摸清家底
对我院基本情况、固定资产情况等进行全面清理和清查，真实、完整地反映我院的资产状况，为新旧会计制度衔接做好准备工作，为加强我院固定资产管理奠定基础。
（二）建立监管系统
通过清查，完善我院固定资产管理信息数据库相关信息，建立我院固定资产动态监管系统，实施动态管理，为加强固定资产管理提供信息支撑。
（三）实现两个结合
建全固定资产管理与预算管理，固定资产实物管理与资金管理相结合的运行机制，为我院编制2012年及以后年度固定资产预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造条件。
（四）完善管理制度
对清查过程中发现的问题，将在全面总结、认真分析的基础上，提出相应整改措施和实施计划，建立健全固定资产管理制度。
三、清查基准日   
     根据新制度实施的需要，此次清查工作的清查基准日（清查截至日期）为2011年6月30日，清查修正日期（数据调整日期）为2011年12月31日。  
四、工作原则和方法
（一）工作原则
清查工作按照