财务部工作标准.doc

财务部工作标准.doc财务部工作标准
财务人员岗位职责和工作标准
第一节财务经理
一、财务管理：
［一］岗位职责
1、在公司董事长和总经理的领导下，领导本公司的具
体财务会计工作。
对各项财务会计工作要定期研究、
布置、检查、
总结。
认真贯彻执行有关财经政策，要积极宣传、严格遵守财经纪 律和各项规章制度，不断地改进财务会计工作。
2、组织制定本公司的各项财务会计制度，并督促贯彻
执行。及时检查各项制度的执行情况，如有违者，要及时 制止和纠正，重大问题应向公司董事长和总经理或有关部门 报告。要及时总结经验，不断地修订和完善各项财务会计制 度。
3、组织编制本公司的财务收支计划，并组织实施。
根据董事会确定的各项指标，结合本公司的经济预测
和经营决策以及生产、经营、劳动、技术措施等计划，编制
财务收支计划并督促执行。
4、 会同公司有关部门组织固定资产和流动资金的核定 工作。根据企业发展和节约资金的要求，组织有关人员，合 理核定资金定额，加强对固定资产的管理，提高资金使用效 果。
5、 负责完成各项上缴任务。
根据现行税法和国家有关规定，督促办理解缴手续，
按期定额地
完成各种税款和上缴任务。
6、 负责向公司董事长和总经理提供经济数据，财务分 析资料，审查对外提供的会计资料。认真审核会计凭证和会 计报表。
7、 参加企业经营管理会议，参与经营决策，充分运用 会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预测经济前景， 为领导决策当好参谋助手。审查或参与拟订经济合同、协议 及其他经济文件。
8、随吋接受上级有关部门对我公司财务工作的监督、
检查、审计，对工作中的错误、缺点负责纠正和处理。
9、 组织财务人员学习国家有关财经方针政策和业务技 术。积极推广和运用新技术，逐步实现会计核算电算化。
10、 完成好公司和上级部门交办的其他工作。
［二］工作标准
1、 每年年初向公司董事长和总经理提出经过核算的年 度财务开支。
2、 每年元月10日前向公司萤事长和总经理提供财务 决算各项费用，数据资料分析说明，并提出挖潜改造的办法。
3、 每季10 口内对全公司资金活动情况提供文字材料。
4、 对本公司财会工作人员，按照会计核算管理的要求 定员建任务，分工负责，相互协调。
第二节 其它：
［一］ 岗位职责
1、根据本公司分配方案，核算奖金，及时兑现。
2、认真审核原始凭证，记帐凭证，会计报表和各 种帐目的核算情况。
3、 审核并办理差旅费报销结算业务。
4、 专控范围内的设备购置，办理好专控手续。
［二］ 工作标准
1、 严格控制奖金发放范围，对超产奖必须控制在应提 效益工资额度的90 %范围内。
2、 认真审核凭证、帐簿与报表，严格把关，发现问题 及吋纠正。
3、 按照差旅费规肚的开支标准，严格审查有支出
4、 控购物资，要先办理专控手续，才能购置。 第三节主办会计
一、总分类帐核算：
［一］ 岗位职责：
1、 根据本公司采用的会计制度，设置总帐，审核原始 凭证，编制记帐凭证，汇总记帐凭证，登记总帐，编制总帐 科目余额表，试算平衡，并与有关明细帐核对，保证帐帐相 符。
2、 编制本公司财务会计报表，核对其它会计报表。
每月终了要根据总帐和有关明细帐的记录，编制会计 报表，并与其他会计相互核对，有关对应关系的数字必须保 持一致。将各种会计报表连同财务情况说明书，加封而，装 订成册，提交领导审核签名，及时报出
3、 管理会计凭证和报表，对各个岗位记帐凭证的集中 编号、整
理，按规格化的要求，装订成册，集中保管。年终 办完决算后，应将全年的会计资料收集齐全，移交会计档案 管理人员，及时归档。
［二］ 工作标准：
1、 严格按照国家财务制度，分清资金渠道，划清成本 开支范围，正确及吋编制记帐凭证，经审核无误的记帐凭证 登记在记帐凭证汇总表上，月末编制科目汇总表登记总帐。
2、 严格按照现行会计核算制度和要求，及时、正确地
编制所规定的会计报表和报表说明
3、对会计凭证的编号、装订和整理要求达到规格化、 标准化。
二、 往来结算：
［一］ 岗位职责：
1、 负责建立债权、债务清理制度，加强管理及时清理 收冋。
2、 办理其他往来款项的结算业务。对各种往来款项， 职工欠款，要按时催收结算，清理偿还。
3、 负责往来明细核算。按照公司和个人分户设置明细 帐，根据审核后的记帐凭证顺序登记，并经常核对余额。
［二］ 工作标准：
1、 每季5日编报债权、债务明细表。
2、 及时清理债权、债务，杜绝长期拖欠帐款现象。
三、 固定资产核算：
［一］ 岗位职责
1、 根据现行固定资产核算制度和固定资产管理制度， 负责本公
司固定资产的归口