ERP标准业务流程图---某某某机械有限公司IT部制订.docx

ERP标准业务流程图---某某某机械有限公司IT部制订.docx一、销售部分：
（一）、发出商品销售业务:
编号：PR-SA-003
相关部门或岗位
流
程
描
述
1、 逍邕型理与客户签订销售合同，鱒售劭理依据在【销售管理】模块录入销售订单并舗舊主管对销售订 单进行确认，并在系统中对订单进行审核。
2、 产品生产完毕完工入库后，销售助理隹【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，
3、 保管贺根据【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单生成仓库调拨单并进行审核，产品出门。
4、 以后期间结算时，逍翹璽根据客户开票需求，对已审核的提货存根联及开票通知单，并送财务部门进行 开票；
5、 躺巧舷根据般售场理复核后的开票通知单,开具销售发票。
6、 材料成本会计在【仓库核算】模块根据仓库调拨单生成销售出库单，删会廿对销售发票进行审核处理 并钩稽销售出库单，月底根据根据销售出库单生成销售成本结转凭证。。
7、 往来会询攵款时在【应收管理】模块中填制收款单并根据收款单生成收款凭证。
操作要点:
重点提示：
①对于该种业务要增加一个中转仓进行处理，把发出产品的对象（客户）视同于本公司
的仓库。
0在发货时，不能做销售出库单，而因做仓库调拨单，在做通知仓库发货之前，必须明确是否发出商品。
以后开票时，则应根据仓库调拨单生成销售岀库单，再根据发货通知单生成销售发票。
本流程中的《销售订单》相当于原《合同卡片》。
二、采购部分
（一）普通采购业务
编号：PR-PU-001
操作要点:
1、 对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行补入库手续的处理。
2、 对于采购业务中，由于供应商能力问题，产品完成部分工序，到本公司办理入库后，由本公司再继续加工最后 工序，视同于正常的采购程序处理。如再到外协单位进行加工，回厂后不再加工的，视同产成品委外处理（虚 仓岀入库单），如再加工的则按委外加工流程处理。
采购业务财务核算处理：
1、所有入库单、采购发票都记帐 业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据
采购入库 在库存管理模块录入 借：原材料 采购入库单
未做结算 存货核算模块进行记账 贷：应付暂估款
采购入库 在库存管理模块录入
借：原材料
采购入库单
结算后 存货核算模块进行记账
贷：物资采购
采购结算 采购发票在采购管理模块录入 借：物资采购 采购发票
存货核算模块进行记账 应交税金--应交增值税一进项税
贷：应付账款
2、根据采购发票进行记帐。
业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据
采购入库 在库存管理模块录入 借：原材料 采购入库单
未做结算 存货核算模块进行记账 贷：应付暂估款---XX供应商
采购结算 采购发票在采购管理模块录入 借：原材料 采购发票
存货核算模块进行记账 应交税金--应交增值税一进项税
贷：应付账款---XX供应商
（二）采购退货业务流程
编号：PR-PU-002
采购检验申请单
具 体 工 作 流 程
审核
退料通知单
退料通知单
返销审批单
销售出库单
销售发票
结转销售成本
生成收入凭证
业务流程简述
采购退货业务处理
流程适用范围
适用于采购物资进行采购到货检验不合格品退货、生产过程发现不合格退货处理。
相关岗位及权限
岗位
系统操作
权限
检验员
根据不合格情况生成退货通知单
录入
综合管理员
审核退货通知单（一审）
审批
数据认证员
审核退货通知单（终审）
审核
保管员
虚仓入库单、虚仓出库单、销售出库单
填制
财务会计核算
开销售发票，审核、钩稽、记账、制单
结转采购成本
业务编号
业务名称
PU-002
财务及相关部门
③返销
财务
检验部门
①未入库退货
库房
②返修
采购退货业务
采购退货分为入库前检验不合格退货和入库后进行退货3种情况。
1、
入库前发现检验不合格品：由质捡以迹詔/'7通知采购剖77与供应商联系进行退货；由捡殓员直接根据 【质量管理】模块中采购检验申请单生成退货通知单，由企管部综合管理员进行审批，再由数据认证 员审核确认。
2、
入库后发现不合格品，返修后能合格：质捡剖77会同摩房營理人员将不合格品进行挑选,竄质检部门 通知采购剖7'7与供应商联系进行返修或调换,实物出库后，保管员在【采购管理】模块录入虚仓入库 单（返修出库）。返修结束回厂，由数据认证员生成虚仓出库单（返修入库）并进行一审，检验员经 检验合格后进行二审，保腎员审核确认后填制虚仓出库单（返修入库）并收货。
3、
入库后并已经结算，发现不合格品：质捡场77会同保管员将不合格品进行挑选,苗质检部门龜处釆购