付款审批正常流程及特殊流程.docx

付款审批正常流程、特殊流程及付款时间
一、请款及报销的正常流程
（一）、物资款的支付流程：由供应商找对应物资主管（项目物资主管或公司物资部）申请 付款，填写《支款审批单》，办理《领据》，经项目财务、项目商务部、项目经理、项目及公 司财务部门审核通过后报 公司主管领导审批，审批通过后公司出纳方可支付。
供应商 〉 物资主管 —项目财务+项目商务部 —项目经理
出纳付款 <; 公司主管领导 = 公司财务
物资款支付公司财务需审核的资料：
1、 《项目物资需用总计划》；
2、 《物资需用计划》；
3、 《物资询价记录》；
4、 《物资采购合同》（需查核是否进行合同评审）；
5、 是否网上审批；
6、 是否网上询价；
7、 《物资入库单》（物资验收单）；
8、 《物资出库单》；
9、 《支款审批单》；
10、 《领据》；
11、 发票；
12《结活证明》
13、经办人身份证复印件。
注意事项：
1、 核对主体是否一致：合同主体方、日常经办人、授权委托人、领款人、出具《结活 证明》人是否一致；
2、 核对格式。相关单据、手续必须按公司固定格式办理。相关格式见附件。
3、 合同等相关资料如公司财务部己有存档，则项目办理相关款项时不再需要报送己有 存档资料。但公司财务部审核时需调阅相关资料进行核查。
4、 判定是否必须办理结活证明的规则：
（1） 、针对一次性采购并一次性付清全款的物资付款时，可以不办理结清证明。
（2） 、针对一次性采购但分多次付款的物资，在支付最后一笔款时必须办理结清证明。
（3） 、针对分多次采购物资一一在分段（分批次）结清款项时，需要办理结清证明；在办理完最终结算支付最后一笔
款时，必须办理结清证明。
（4） 、针对分多次资采购物资在结算时一次性付清全款的，必须办理结清证明
（5） 、在判定可能产生付款纠纷的情况下，需要办理结清证明。
（二）、劳务及分包商工程款的支付流程：由劳务或分包商找项目生产副经理 办理《分承 包方进度款会签单》（进度款用）或《分包工程结算会签单》（结算款用），申请付款，填写《支 款审批单》，办理《领据》，经项目商务部、项目经理、项目及公司财务部门 审核通过后报公 司主管领导审批，审批通过后公司出纳方可支付。
劳务及分包商工程款的支付公司财务需审核的资料：
1、 劳务或分包合同（需查核是否进行合同评审）；
2、 《分承包方进度款会签单》（进度款）或《分包工程结算会签单》（结算款）；3、《项目 总预算》（项目成本总预算）；
4、 《支款审批单》；
5、 《领据》；
6、 发票；
7、 《结活证明》（支付最后一笔款时需提供）；
8、 经办人身份证复印件。
注意事项：
1、 核对主体是否一致：合同主体方、日常经办人、授权委托人、领款人、出具《结活证 明人》是否一致；
2、 相关单据、手续必须按公司固定格式办理。相关格式见附件。
3、 合同等相关资料如公司财务部己有存档， 则项目办理相关款项时不再需要报送己有存 档资料。但公司财务部审核时需调阅相关资料进行核查。
（三）、费用报销流程：
2、报销单原始单据应尽可能采用正式发票报帐，如特殊情况下确因工作需要发生小额无
正式发票的费用时，需使用白条的，要详细说明事由，且白条背面上要有人和