中天城投集团股份有限公司内部控制制度汇编.doc

中天城投集团股份部控制制度 
 
为规和加强中天城投集团股份部控制，提高公司经营管理水平和风险防能力，保护 
投资者合法权益，根据《中华人民国公司法》、《中华人民国证券法》、《企业部控制基本 
规》、《证券交易所股票上市规运作指引》、等法律法规和《公司章程》规定，结合公司实际， 
制定本制度。 
 
本制度所称部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工参与实施的、旨在实现控 
制目标而提供合理保证的过程。 
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。部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事 
项。 
。部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 
。部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相 
互监督，同时兼顾运营效率。 
。部控制与公司经营规模、业务围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情 
况的变化及时加以调整。 
。部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 
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。部环境是企业实施部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、 
部审计、人力资源政策、企业文化等。 
。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现部控制目标相关的风险， 
合理确定风险应对策略。 
。控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度 
之。 
。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与部控制相关的信息，确保信息在 
企业部、企业与外部之间进行有效沟通。 
。部监督是企业对部控制建立与实施情况进行监督检查，评价部控制的有效性， 
发现部控制缺陷，应当及时加以改进。 
 
部环境是实施部控制体系的基础，是有效实施部控制的有力保障。控制环境的情况决定了整 
个机构高层管理者的态度与基调，同时也自上而下地影响了整个机构的部控制意识，公司须根据国家 
中天城投集团股份部控制制度 
有关法律法规和公司章程，建立规的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责 
权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。主要包括公司治理结构、组织机构设置与权责分配、企业 
文化、人力资源政策、部审计机制、反舞弊机制、监管部门的参与等容 
，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表 
决权。 
，依法行使企业的经营决策权。 
，监督董事会、经理层及其他高级管理人员依法履行职责。 
、董事会决议事项，主持企业的经营管理工作。 
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