商业银行风险监管指标(1).ppt

商业银行风险监管核心指标
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商业银行风险监管核心指标
中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行风险监管核心指标（试行）》的通知 （银监办发〔2005〕265号 ）2006年试行
《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》（银发〔1996〕450号 ）废止
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商业银行风险监管核心指标
商业银行风险监管核心指标分为三个层次：
风险水平
流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标
风险迁徙
正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
风险抵补
盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度
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一、风险水平类指标
流动性
风险指标
流动性
比例
核心负债
比例
流动性
缺口率
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一、风险水平类指标
流动比例=流动资产余额/流动负债余额，不低于25%
流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。
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一、风险水平类指标
流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。
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一、风险水平类指标
核心负债比例=核心负债/负债总额，不低于60%
核心负债包括距到期日三个月以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%。
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一、风险水平类指标
流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100%（不低于-10%)
流动性缺口=90天内到期的表内外资产减去90天内到期的表内外负债的差额。
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一、风险水平类指标
信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承担信用风险的资产。主要包括：各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债等。
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一、风险水平类指标
信用风险指标
不良资产率
单一集团客户
授信集中度
全部关联度
单一客户贷款集中度
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