销售货款回收管理制度.docx

销售货款回收管理制度

　　对于企业销售货款的回收管理工作，为了确保销售账款能立即收回，需要制订并实施对应的。X今天为你整理了范本，期望对大家有帮助!
　　范本篇一
　　第一章总则
　　第1条目标
　　为了规范企业销售货款的回收管理工作，确保销售账款能立即收回，预防或降低企业呆账的发生和不良资产的形成，特制订本制度。
　　第2条适用范围
　　适合用于本企业销售货款的回收管理。
　　第3条职责
　　1、销售部负责销售回款计划的制订和应收账款的催收工作。
　　2、财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部门立即催收应收款。
　　第二章结算
　　第4条信息交流和反馈
　　，对购销方经过银行汇入企业银行帐户的货款，销售部门应该日通知财务部。
　　。
　　第5条收据管理事项
　　(转帐支票、银行汇票、银行承兑汇票等)要立即送交财务部出纳进行登记并开具收款收据。
　　，确定印件是否齐全、清楚，单位名称是否相符，对不符支付和结算要求的票据要退回，对收到款项要立即送存银行或转付企业财务处，确保销售货款的安全。
　　第6条收到的货款以汇到企业账户或出纳人员开具收款收据的日期为准，做为考评员工的依据。
　　第三章协议推行
　　第7条销售部根据协议的要求，对有预付款的用户，应掌握和控制发货数量，以免造成应收款项和发货不符。
　　第8条销售部对收到的销售货款，要按协议要求的结算方法，立即申请到财务部开具发票，并和购销单位办理结算手续。
　　第四章未收款的管理
　　第9条当月到期的应收货款在次月5号前还未收回，从即日起至月底止，将此货款列为未收款。
　　第10条未收款处理程序
　　。
　　。
　　、对策及最终收回该批货款的时间于5日内以书面的形式提交销售经理，销售经理依据实际情况审核是否继续向该用户供货。
　　第11条销售经理负责每个月督促各销售员工回收未收款。
　　第12条财务部于每个月月底检验销售员工承诺收回货款的实施情况。
　　第五章催收款的管理
　　第13条未收款在次月5号前还未收回，从即日起此应收账款列为催收款。
　　第14条催收款的处理程序
　　，以书面的形式提交总经理指示。
　　，销售经理就于5日内督促相关销售员工收回货款。
　　第15条货款列为催收款后的30日内，若货款仍未收回，企业将暂停对此用户供货。
　　第16条货款列为催收款后的30日内，若货款仍未收回，对销售员工按每日1‰的利息进行扣款。
　　第17条货款列为催收款后的30-90日内，若货款仍未收回，对销售员工按每日‰的利息进行扣款。
　　第18条货款列为催收款后的90天以外，若货款仍未收回，对销售员工按每日2‰的利息进行扣款。
　　第六章准呆账的管理
　　第19条财务部应在下列情形出现时将货款列为准呆账。
　　，或虽未正式宣告破产但破产迹象显著。
　　，货款已无偿还可能。
　　，并已供货30天以上者。
　　，且已停止供货30天以上者。
　　，经同意依法处理者。
　　第20条企业准呆账的回收以销售部为主力，由财务部帮助。
　　第21条经过法律路径处理准呆账时，以法律顾问为主力，由销售部、财务部帮助。
　　第22条财务部每个月月初对应收款进行检验，根据准呆账的实际情况填写报请财务部经理同意。
　　第七章附则
　　第23条本制度由销售部制订、解释和修改。
　　第24条本制度经总经理签字后实施。　　范本篇二
　　1、目标
　　为了规范企业货款回收步骤，便于应收账款立即回收，预防发生坏账，特定本措施。
　　2、适用范围
　　适合用于整个企业的货款回收。
　　3、定义
　　未收款
　　当月到期的应收货款在次月5日前还未收回从即日起至月底止将此货款列为”未收款”。
　　催收款
　　“未收款”在次月5日前还未收回众即日起到月底止将此应收货款列为”催收款”。
　　准呆账
　　用户已宣告破产或虽未正式宣告破产但已经有显著的要破产的迹象。
　　用户因其它债务而受到法院查封货款已无偿还的可能。
　　支付货款的