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2021年小企业财务规章制度
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2021年小企业财务规章制度
一、现金管理制度
“借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务支取。
，以便提前准备。
。各项目劳务费自发放之日起限三个月内取走，超过三个月不取者视为自动放弃，数额归公司所有。
，于当天下班之前交财务出纳统一管理，不准挪用。
二、支票管理制度

①不能撕毁，破损或涂改。
②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右上部应有交换行号；加密的支票应提供___。
③支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小写金额是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。
“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持___到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。
，原则上以支票结算为主，领用支票后应妥善保管，不得丢失，如由于责任心不强丢失支票，损失由个人负责。
三、项目费用（带项目号的）申请及报销
、部门经理、总经理审批的“立项通知书”“项目预算表”送达财务后方可申请项目费用。
、支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算计划，填好现金或支票借款单，经项目经理、部门经理签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。
：必须在原始___背面注明项目号、由经手人、项目经理、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。
、汇票等汇款的，应先取得协作单位开据的正式___，然后填写“汇款通知”并付与协作单位签订的付款协议一并由项目经理、部门经理、在___背后及“汇款通知”上签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款。
，如遇特殊情况，需填写购买机票申请单，经部门负责人，总经理批准后，方可乘坐飞机。
，应在立项通知书送达财务后方可支取，出差回来后五日内报销。
：
单位：元
人员住宿标准食杂补助
正式员工___0
临时人员___0
出差当日12：00前离京，补助按一天计算；12：00后离京，补助按半天计算。出差返京之日8：00前到京，无差旅补助；8：00----12：00到京，补助按半天计算；12：00后到京，补助按一天计算。
。如果班机过早（过晚）或携带物品较多可申请公司派车接送。
（包括早餐）。
：00之前的，应在12：00之前退房。返程车票或机票在22：00之后的应在18：00前退房。
，交通费、电话费实报实销，差旅补助按实际出差天数计算。
（同性