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利宝保险有限公司

2011年年度信息披露报告

利宝保险有限公司 2011 年年度信息披露报告包括四个部分,
即财务会计信息、风险管理状况、主要产品信息和偿付能力信息。
一、财务会计信息
重要声明:
利宝保险有限公司按中国会计准则编制的 2011 年度财务报表
已经安永华明会计师事务所上海分所审计,并出具标准无保留意见
的审计报告。如下:
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审计报告


安永华明(2012)审字第60674219_B01号


利宝保险有限公司董事会:

我们审计了后附的利宝保险有限公司财务报表,包括2011年12月31日的资产负
债表,2011年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是利宝保险有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行
和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中
国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理
性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
础。

2
审计报告(续)


安永华明(2012)审字第60674219_B01号


三、审计意见

我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允
反映了利宝保险有限公司2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现
金流量。











安永华明会计师事务所上海分所中国注册会计师郭杭翔





中国注册会计师蔺育化


中国上海 2012年3月26日

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利宝保险有限公司
资产负债表
2011 年 12 月 31 日
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

2011 年 2010 年
资产附注五 12 月 31 日 12 月 31 日

货币资金 1 18,971,126 21,301,650
应收保费 2 9,709,671 11,952,833
应收分保账款 3 13,996,867 8,570,263
应收利息 4 11,212,762 6,749,772
应收分保未到期责任准备金 15,836,242 12,590,375
应收分保未决赔款准备金 11,547,897 4,010,639
定期存款 5 367,125,750 257,822,000
存出资本保证金 6 134,596,940 72,130,800
固定资产 7 21,796,021 15,015,376
无形资产 8 21,903,831 19,572,487
在建工程 9 2,245,889 4,113,921
其他资产 10 21,571,171 13,278,527

资产总计 650,514,167 447,108,643

负债和所有者权益

应付手续费 6,301,647 5,464,710
应付分保账款 11 21,483,328 16,397,583
应付职工薪酬 12 12,880,830 14,178,728
应交税费 13 5,964,308 5,922,688
应付赔付款 2,276,706 1,138,442
未到期责任准备金 14 218,998,994 165,406,590
未决赔款准备金 15 125,201,821 76,919,879
其他负债 16 39,868,445 30,339,700

负债合计 432,976,079 315,768,320

实收资本