创业计划书财务分析风险.docx

创业计划书财务分析风险.docx.
第六章 投资分析
股本结构与规模
公司注册资本 350万元，其中技术入股 105万元，资金入股 140万
, 管理层筹资 105万元。股本结构如下：
7-1 股本结构表
股本来源
管理层筹资
资金入股
技术入股
股本规模
金
额
105 万
140 万
105 万
比
例
30%
40%
30%
图 7-1 股本结构图
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
管理层筹资 资金入股 技术入股
.
.
资金的运用与来源
公司初期向银行借款资金 万元，用作流动资金。 资金主要
用于购建生产性固定资产、运杂费等合计 万，以及生产中所
需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等共计
万。
投资收益与风险分析
为了便于公司的投资收益与风险的分析， 特作出如下假设： 公司
的设备、原材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在
4 个
月内完成，生产中能够保证产品质量。
投资收益分析
对沈阳市浑南开发区进行了 1000 份调查问卷分析，收回 800
,
从上面的调查问卷得之， 顾客一定会买本公司产品的有 122 人，可能会买的有 550 人，可能不会买的有 99 人，不会购买的有 29 人；对购买欲望的结果汇总如下图：
.
.
图 7-2 购买欲望分析图




0
买 %
买 %
购 %
买
%
3
7
会
4
购
会 .
会 .
.
6
定
5
能
8
不
2
会
.
1
6
1
3
肯
可
能
买
不
可
假定投产当年沈阳有 2 万客户需要对防盗装置进行购买，从调
查问卷了情况来看，一定会购买的客户有 %*2=，可能会买
以及可能不会购买人群中保守估计 10%的人购买了本公司的防盗装置
产品，则销量为 10%*2=，由此可以统计本公司投产第一年就会向
外销售产品 万个。
本公司由于是处于建立初期，所以第一年只在沈阳地区进行销
售，第二年扩大销售范围在东北地区进行销售， 第三年到第五年由于
该公司逐步趋向成熟，将产品推广到全国。
根据以上分析结果对该产品接下来几年进行销量与销售额的预
测：
.
.
表 7-2 销量与销售额的预测
年份
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
销售量（万套）





销售单价（元 / 套） 1000
999
990
988
986
销售额（万元） 500


注：制作成本 530 元/ 件
前五年投资现金流量表预测
表7-3 前五年投资现金流量表预测表
单位：万元
初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
固定资产投资

流动资金

销售收入
500




- 变动成本




15