档案管理考核标准.docx

附件2
北京地区会计师事务所资产评估机构业务档案管理考核标准
项目
编亏
考核与检查内容
分值
评分细则
考评分数
自
查
确
认
1
组织领
导（10
分）
1-1
按规定要求明确了一名负责人（主任会计师、
副主任会计师）负责业务档案的组织领导工
作，支持档案人员参加市注协组织的培训、 交
流等活动，重视档案管理工作，强化全员档案 意识。
5分
实地考祭，查看有关依据、 记录，没有明确分管领导的 不得分，领导不重视档案工
作的不得分。
1-2
基本解决并落实了业务档案管理所需要的人 员、经费、柜架等实际问题。
5分
实地考察。
2
制度建
设（10
分）
2-1
结合本所实际，建立了业务档案的归档制度、 归档范围及保管期限表。
3分
实地查看。
2-2
结合本所实际，建立了业务档案的借阅、复印、
保密、鉴定、销毁等制度。
5分
缺一项扣1分。
2-3
以上各项制度逐步落实，并取得初步效果。
2分
实际了解。
3
档案人
3-1
指定了专人对业务档案进行管理。
3分
档案人员兼职过多或流动
过频的不得分。
员（5
分）
3-2
档案人员积极参加档案业务培训，档案人员有 较好的文化、专业、职业道德素质，认真、敬 业，胜任岗位。
2分
实地考祭，查看有关证书。
项目
编亏
考核与检查内容
分值
评分细则
考评分数
自
查
确 认
4
业务档
Tin
案官理
（45）
分
4-1
对建所以来的全部业务档案进行了归档工作， 统一管理，无积存零散、流失文件。
5分
有积存零散业务文件或没 有归档的不得分；分散管理 不得分。
4-2
按照有关执业规范规定进行各类工作底稿的 收集、归档。
共11分
A各类工作底稿分类较科学。
3分
查看归档制度及案卷内的 分类情况。
要逐一清点，力求收集齐全，并保证真实、准 确、完备、签署。
3分
实地查看，归档中有漏归的 不得分。
。
5分
了解各单位归档时间如何 规定及执行情况。
4-3
业务档案要按委托单位分开并根据不问项目 分类、组卷，格式规范，案卷整齐。
共20分
， 装订整齐，案
卷以不超过200页为宜。
2分
查看案卷。
、书写打印工整、签署完 备，传真文件复印后归档。
2分
查看案卷。
。
2分
查看案卷。
，填写 规范、签署完备。
2分
查看案卷。
，同时具有注 册会计师或注册评估师的签章。
3分
查看案卷。
E 件排列规范， 案卷要编制页号，卷内 填写了卷内目录及备考表。
3分
查看案卷。
，填写了案卷封面， 字迹清晰，装订规范。
2分
查看案卷。
， 要求结构合理、文