财务管理流程图.doc

XXXXXXX公司
财
务
工
作
流
程
图
目录
一、借款流程图
借款工作流程图
部门
部门名称
财务部
任务概要
借款管理
总经理
综合部
财务部
各部门
节点
A
C
D
1
2
3
4
审批
编制月度明细表
每月核查
每月核查
借款人
填写借款申请
支付
审核
部门经理审批
审核
签字领款
登帐
YES
附件：《物资采购申请表》、《出差申请表》、《借款单》
二、报销工作流程图
报销人填写
报销单据
报销管理
报销工作流程图
财务部
综合部
任务概要
财务部
C
部门
总经理
各部门
节点
A
B
D
1
2
3
4
5
审批
部门经理审核
签字清账
审核
报销
审核
编制月度明细表
登帐
每月核查
每月核查
三、记账工作流程图
记账工作流程图
财务部
综合部
B
任务概要
记账管理
出纳
部门
总经理
会计
节点
1
A
C
D
收集凭证
2
整理
凭证
核查
核查
3
编制记账
4
生成
登记总账分
登记明细
分类账
5
总表
类账
生成报表
6
编制各项明
存档细表
7
现金、银
行日记账
8
9
10
11
12
13
四、报税工作流程图
报税管理流程图
财务部
任务概要
报税管理
部门
总经理
综合部
会计
出纳
五、开票
工作流程
图
节点
A
核实认定B
C
D
1
2
3
4
5
核算税款
纳税申请
每月1~15
审批
下发考核
通知单
号报税
审核
编制季度明细表
每季核查
每季核查
编制纳税申报表
汇总职能
部门考核
申报
登帐
开票工作流程图
部门名称
财务部
任务概要
财务部
C
开票管理
部门
总经理
综合部
各部门
节点
1
A
B
欠
足
2
汇总开票情况
开票申请
编制月度明细表
3
资料归档
4
每月核查
总结
每月核查
5
清点存票数量
6
结束
7
核实认定
8
9
审批
审核
购票
六、往来支付工作流程图
购票申请
下发考核
通知单
登记
汇总职能
部门考核
岗位调动工作流程图
财务部
综合部
任务概要
往来支付管理
七、工资/
福利发放工
作流程图
部门
总经理
财务部
各部门
节点
A
B
C
D
1
2
3
5
6
编制往来支
编制应收/应
购销合同/
支付申请
审批
每月核查
审核
每月核查
付明细表
支报表
员工晋升工作流程图
财务部
综合部
任务概要
工资/福利发放管理
部门
总经理
财务部
各部门
节点
A
B
C
D
1
2
3
审核工资表/
获知工资表/福
领用
利申请表
审批
收/支
审核
发放工资/
福利申请表
每季核查
福利资金
登帐
用品/津贴
每季核查
编制季度明细表
发放
八、印章管理工作流程图
登帐
核实认定