西宁特钢内控汇报.pptx

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西宁特钢内部控制规范体系建设工作汇报
二零一一年十月
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一、坚持的原则
坚决导入、稳步实施
步步深入、逐年提高
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二、组织方式：
采用统一安排部署和试点、培训、推广相结合的方式，分阶段组织实施。
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三、总体目标：


防范风险
规范管理
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四、总体思路
内部控制不仅是一套技术和方法，更是一种精神和理念。
公司内控建设工作以促进企业可持续发展、维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益为宗旨，倡导“爱岗敬业、进取创新、团队协作和遵纪守法”的职业精神，强调‘建立健全教育、制度与监督并重，惩防并举、重在预防”的反舞弊长效机制，由内部牵制、单一会计控制向全面、全员、全程的风险控制观念转变。
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五、任务：
建立健全企业内部控制规范体系，系统梳理公司已有的内部控制制度并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约机制，落实责任追究，形成健全有效的内部控制规范体系，确保公司可持续发展 。
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全面梳理业务流程，锁定与财务相关的业务
分析确认风险，提出控制要求
缺口分析，提出整改建议
补充完善现行规章制度
建立测试标准，监控体系运行
六、要求
正确把握工作方向和舆论导向，依据相关文件规定，查
找出本单位在制度、规定、流程、审批及决策、监督等业务
流程控制中存在的缺陷及风险，制定整改方案，严格工作纪
律，切实提高全公司规范运作水平和风险防范能力。
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七、公司内控组织架构
西宁特钢内部控制规范体系建设领导小组
审计监督检查
办公室
财
务
资
产
责任人：组长（董事长）
牵头部门：董事会秘书部
法
律
事
务
企
管
人
力
资
源
机构设置
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涉及部门
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八、内控试点工作阶段
召开动员大会 已完成
宣传培训阶段 已完成
自查、自纠阶段 已完成
检查及整改阶段 已完成
内控审计 下一步
自我评价 下一步
全面总结 下一步