对账系统操作流程.doc

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对账系统操作流程
对账系统操作流程 文件编号：
对账系统操作流程
1目的
本文件规定了XX行（以下简称“本行”）对账系统操作流程及控制要点，旨在加强本行银企集中对账工作，规范银企对账系统的操作，有效防范经营风险，保证集中对账工作有序开展。
2适用范围
适用于本行银企对账中心业务。
3定义、缩写与分类
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银企集中对账系统是指接收综合业务系统原始数据，生成对账单，并由对账中心通过影像设备对对账单回执进行扫描识别，实现银企集中对账的系统。
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对账系统
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，必须坚持双人办理并逐笔勾对发生额，由专职对账人员与网点客户经理共同负责。
，并由邮局负责在规定时间内收回对账回执的对账方式 。
4职责与权限
部门/岗位
职责与权限
不相容职责
对账中心/主任岗
在对账过程中发现的问题继续核查。
对账中心/对账管理岗
1．负责集中对账系统中对公账户的认定；
2．负责集中对账系统中的退信处理、回执处理、未达账处理、统计报告等业务处理；
3．在对账过程中发现的问题，要进行分析、报告，督促整改；
5．对账工作中发现的重大问题及异常情况，在第一时间按内部控制流程向行社社主要负责人进行书面报告；
6．负责整理、归集对账资料。及时将对账协议、对账单回执等对账资料进行整理、装订，并作为重要档案资料保管。
分支机构/委派会计岗
1．负责及时收集、整理、规范、保存账户信息；
2．负责配合对账中心处理对账过程中发现的异常情况；
3．负责配合对账中心做好上门对账工作。协助对账中心发送、回收对账单据与回执，对逾期未收回的对账单据回执进行催收；
4．受理客户对账查询；
5．及时发送账户明细对账单（分户账页）。
外部机构/邮递员
负责及时准确投递对账单。
5原则与基本规定
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对账工作应贯彻和坚持“质量为先，风险为重，兼顾效率”的原则。
（一）真实性原则。对账结果必须真实反映会计核算和业务处理结果的信息，不相符的应予反映。
（二）风险性原则。通过对账，揭示违规业务、操作风险和管理风险。
（三）及时性原则。对账工作应在业务发生或会计核算发生后一定时限内进行。
（四）动态性原则。对账工作应连续、周期性进行。
（五）差异性原则。可根据业务种类、以往回执率高低等因素，科学、合理确定对账频率。
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对账工作要符合“工作岗位相对独立，对账人员相对分离、突出重点账户”规定。
6流程描述与控制要求
第 页 共 21 页 对账系统操作流程 文件编号：
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环节名称：对公客户信息重新维护
操作部门/岗位：分支机构/会计经理
职责：由于客户迁址原因造成退信的，应及时在对账系统维护客户地址信息。
操作规范：对退信的对账单由对账中心将退信信息反馈给开户机构，开户机构与客户进行联系，是由于客户迁址原因造成退信的，应及时在对账系统维护客户地址信息，并对本次对账单进行重新投递。
环节名称：回执处理
操作部门/岗位：银企对账中心/对账管理岗
职责：对账单回执收回到行社对账中心后，由对账中心对账人员对回执进行扫描成电子影像进入对账系统。
操作规范：对账系统自动识别对账单回执中对账单编号二维码（如条码设备不能识别，可以手动输入条码数字），并将回执中识别的客户账号、币种、余额和对账结果与系统中对账数据进行匹配。匹配正确的回执进行后续印鉴核对；匹配失败的回执则进入人工处理录入正确的信息后再做后续处理。
对账单回执处理流程
对账中心对账员将收回的对账回执放入扫描仪进行扫描，并对扫描图像进行预览质检，对不合格的影像删除重新扫描，确定本批次图像合格后，确认提交后，通过对票据影像进行识别，得到条形码信息（包含账号、日期、余额），将识别结果与电子数据进行匹配，如匹配正确，则对回执上“核对结果”与“余额调节表”自动进行识别。
（一）对余额核对一栏确认为“一致”且“余额调节单”是空白的，确认为匹配正确，系统自动进行后续印